互联网金融时代商业银行财务管理的改革

佟岩 刘鑫悦

摘要：商业银行是金融市场上的重要参与主体，在当下金融市场日渐变革的过程中，商业银行的财务管理不能在局限在传统的工作模式下，而应该根据互联网金融市场的特征，积极开展财务管理理念、方式的调整，给商业银行的发展创造更大的可能性。部分商业银行未完全适应互联网金融的变化，在财务管理方面还存在着一定的不足，未来的工作进行中，重点要从财务变革的角度出发。基于此，本文重点探析了互联网金融时代下商业银行财务管理的改革策略。

关键词：互联网金融时代;商业银行;财务管理;改革

在市场经济快速发展的过程中，金融市场表现出了极高的复杂性和多变性，处于金融市场上的各个金融主体，都面临着巨大的发展压力。对商业银行而言，其业务范围广、用户数量庞大，在金融市场上有着不可小觑的地位，但随着互联网金融市场的逐步形成，商业银行传统的财务管理暴露了很多的问题，为迎合当下的行业发展态势，商业银行也积极加大在财务管理方面的投入，形成崭新的财务管理模式。

1.商业银行财务管理方面的不足

1.1缺乏先进的财务管理理念

在国家经济高速发展的过程中，商业银行这类金融市场的出现，给行业发展注入了新的活力。但在互联网技术不断发展的过程中，各行各业深受互联网环境的影响，互联网与金融市场的结合，使得在金融市场上的交易活动、业务服务都有了新的途径。因此，互联网金融时代下的商业银行，为保持稳定有序的发展态势，必须积极开展财务管理的变革，但一些商业银行并未意识到互联网金融时代带来的变化，在财务管理方面依旧采用的是相对落后的管理理念，导致财务管理的效率偏低，难以取得良好的管理效果[1]。

1.2缺乏完善的财务管理制度和體系

商业银行中的财务管理，为保障管理的有效性，必须要紧跟互联网金融时代下的行业发展特征，在银行内部建立完善的财务管理制度和体系，发挥制度和体系的指导作用。但从实际的情况来看，对于绝大多数的商业银行而言，都将工作的重点集中在核算方面，对财务管理的重视程度不够，没有充分利用互联网资源、技术等优势，在原先的财务管理机制下开展各种的创新活动。正是因为没有完善的财务管理制度和体系指导，导致相关人员在开展财务管理的过程中，整体的工作效率偏低，管理混乱。

1.3落后的风险管控和预防

金融市场有着较大的不确定性，对于处于市场上的各个金融机构和主体，在开展财务管理的过程中，商业银行需根据自身发展过程中可能遇到的各种风险，做好风险评估与预防。但显然，当下的很多商业银行，只意识到了互联网金融时代对其带来的发展机遇，却并未意识到带来的风险，在财务管理方面未形成风险预警和防控机制，使得商业银行在发展的过程中时常遭遇各种风险。

2.互联网金融时代商业银行财务管理的改革措施

2.1升级财务管理信息化技术水平

互联网金融市场形成后，所带来的直接影响就是金融市场在开展业务活动的过程中，有了更为先进的技术保障。由于互联网时代下大数据、云计算等各种现代化技术的发展迅猛，就需要商业银行也要在财务管理的过程中，积极开展财务管理工作的变革，经由计算机信息技术的应用，形成财务管理的信息化模式[2]。信息化模式下的财务管理工作，实现了管理方面的理念、技术更新，各个商业银行应立足于自身的发展，将传统的财务管理模式中引入计算机网络技术，使得在商业银行的运营中，一切的资金活动都可由计算机系统来完成数据收集和管理、监督。

2.2建设完善的财务管理运行机制

为推进商业银行财务管理的变革，在商业银行中应结合互联网金融市场的特点，总结其财务管理经验，逐步在银行内部形成完善的财务管理运行机制，推行矩阵管理，构建中心辐射式组织结构，确保在商业银行的运营过程中，可始终从成本效益的角度，开展各种的内部控制。负责财务管理的专业人员，要对银行所推出的金融产品、柜台业务等开展评价，经由定量化评估的手段，在银行内开展财务预警和防控，经由科学的风险管控手段，实现商业银行中各种资源的合理调配。如果商业银行内部条件允许，也可积极构建财务一体化、动态化管理模式，使得专业的管理人员，可在商业银行各项工作的进行中，全面了解各种业务、管理的实施情况，通过对各种财务数据的全面分析，及时在银行中开展各种的管理工作调整、业务变革。参考国内外先进的财务管理模式，联系自身情况，构建更为完善的财务管理运行机制，从制度上规范财务管理活动。

2.3推出个性化服务和特色金融产品

商业银行为适应互联网金融时代下的发展要求，应始终坚持长远发展的思路，密切关注在互联网金融市场上用户的切实需求，尽可能增加网上金融产品的种类，使得用户可根据自身的需求来选择产品。互联网时代到来后，商业银行完全可利用大数据技术，对客户的消费行为习惯等加以分析，以这些作为银行产品设计的参考。比如，荷兰国际集团下的ING Direct这一直销银行品牌，该银行的运营理念较为先进，在自家的银行网点内设立有“存钱咖啡馆”，客户可直接利用计算机终端来开展各种的业务办理，咖啡馆店员也可作为客户的金融顾问，这种个性化的服务方式，可使得客户享受到更为独特的服务体验[3]。在我国，一些商业银行借鉴这一经营模式，推出了特殊服务和金融产品，如，招商银行与韩国咖啡品牌“caffebene”合作形成的“咖啡银行”，中国信托银行与星巴克的合作。随着互联网金融市场的日渐规范化，各个商业银行都可以不断吸收新的银行经营理念和模式，利用自身的资源、技术等优势，可以自主开发新模式也可与其他机构合作，推出合作模式。但在个性化服务和特殊金融产品的推出过程中，需要对客户有精准的定位，在精准定位的基础上制定出最符合需求的产品与服务。

结束语：

互联网金融带来了商业银行的发展变革，各个商业银行都应该紧跟互联网金融时代的发展趋势，用新的理念、技术和思路，形成崭新的财务管理模式，用财务管理来保障商业银行服务水平的提升。

参考文献：

[1]左荃.互联网金融时代商业银行财务管理的创新策略[J].商情，2020，000（010）：8+26.

[2]曹志红.互联网金融时代农村商业银行财务管理的创新策略分析[J].经贸实践，2019，000（020）：197.

[3]丛林.网络金融时代商业银行财务管理的创新策略[J].黑龙江科学，2019，10（23）：2.