我国商业银行操作风险成因及防范对策分析

2021-01-15汪立贵州银行股份有限公司遵义分行

环球市场 2021年32期

汪立贵州银行股份有限公司遵义分行

银行出现的操作风险指的是因为失去控制或完善程度不足的内部人员、程序以及系统，受到外部因素影响引起的银行损失情况。相比于市场风险和信用风险而言，操作风险的范围更大，贯穿于银行全部的生产经营活动中，几乎涵盖了商业银行全部的运行经营活动，若不对其进行防范，将会给银行带来巨额的经济损失。

一、我国商业银行操作风险的形成原因

（一）我国商业银行欠缺风险管理体系

我国商业银行操作风险的形成除了其自身特有的内在因素产生影响外，还有制度体系以及执行人等外在因素产生的影响。现阶段我国商业银行出现操作风险失控的根本原因便是缺乏风险管理体系，由于银行对操作风险的管理工作十分零散，由不同的职能部门对不同操作风险实施监督管理工作，银行内部没有将操作风险的管理战略以及政策进行统一规划，同时也缺少专门对其进行管理协调的部门，无法彻底地掌握银行需要面对的操作风险问题。且各个部门间没有有效的协调沟通，各种监督检查工作也不能共享监管信息和结构，造成监督管理工作存在内容重复或无人监督管理的情况，不仅浪费银行的人力和时间等资源，同时也增加了被检查部门的工作负担。

（二）我国商业银行制度的执行力较弱

我国商业银行发生操作风险案件频率较高的根本原因则是制度执行力不足。通过银行操作风险的发生都是伴有违规操作行为，而业务规章制度是进行风险控制的主要依据以及防范风险事故发生的重要保障，但在实际执行制度阶段，经常会出现一定的偏差和折扣，造成银行内部操作风险管理控制工作无法顺利开展。

（三）我国商业银行工作人员综合素质较差

造成我国商业银行操作风险防范工作失败的主要原因是银行工作人员的综合素质较差。银行工作人员没有和客户进行必要的信息沟通，未能将客户造成的风险问题进行及时的识别和关注，工作人员基于客户信息的掌握情况仅限于客户在银行开户时留下的资料，客户信息真实性的确认审查工作没有得到良好的实施。并且管理人员缺乏对工作人员的了解和关注，现阶段随着工作量的增加，导致工作人员由于自身操作问题出现的风险情况概率大大增加，极大程度地影响了管理工作的工作效果[1]。

二、我国商业银行操作风险的防范措施

（一）完善治理结构，强化内部控制

我国商业银行若想对本身治理结构实施深化完善，便需要建立董事会或经理人员组织对自身高层管理架构进行有效的制衡。银行应基于国家控股的条件下，积极拓展自身在市场中占据的份额，建立起良好的市场资金流动机制，并对信息披露的操作进行规范，以此发挥市场对银行的监督和促进作用。银行的组织结构是进行操作风险管理工作的重要条件，应将各个部门间存在的操作风险管理职责和定位进行明确。同时建立起有效的约束激励制度，将业务发展和风险管理之间的关系进行处理，加强指标考核中风险管理指标的重要程度，从绩效考核以及激励机制方面充分调动工作人员进行风险管理的主动意识和积极性，以此建立起银行内部健全的操作分析管理架构。

银行内部控制的强化，可以有效发挥内部审核阶段对自身的监督职能，而银行的内部控制建设工作主要从以下三个方面进行：第一，建立起银行内部完善的操作风险控制管理制度；第二，加强对银行业务阶段各种类型操作风险的检查工作，发挥内部审核的二次监督作用；第三，管理人员注重对发现的问题进行整改和落实的工作。

（二）优化业务过程，提高银行的风险控制能力

由于银行柜面系统中进行的业务活动较多，独立的柜员想要熟练的完成所有柜台业务的操作流程不太现实，这便容易出现客户提出的业务要求无法准确办理或者出现问题的情况，因此管理人员需对业务进行重新梳理，将部分流程复杂且风险控制管理工作较为重要的业务进行集中处理，要求客户在窗口处进行此类业务的办理，使柜员可以只进行此类业务的办理操作，以此提高银行对复杂业务的处理效率和控制特殊业务操作风险的水平。

同时，管理人员还可以对业务流程进行再造，以此达到梳理调整银行网点内部会计管理流程的目的，实现对操作风险进行控制的工作目标。例如：可以将内部账务中的开户信息以及记账信息等工作通过集中处理的方式，由相关管理部门统一对账务信息进行处理，遏制不法分子通过银行账务管理工作的缺陷实施犯罪的情况，并且建立起完善的银行内部账务管理系统，采取集中账务管理的工作方式，将银行的对账管理工作通过管理部门统一委托，将对账工作交给第三方进行统一的审核工作，杜绝出现更改或假造客户对账单实施犯罪行为的情况。

并且，管理人员还应建设其银行内部的实时监控网络，实现管理人员可以在后台的监控系统中进行对柜员工作状态的监控，并通过对实时影像信息进行全方位的工作人员操作风险监督控制和分析的工作，形成网点内的震慑，最大程度发挥银行监管系统的工作智能，不断提高事后监督工作时效性、威慑力，例如：工商银行现阶段使用的影像技术以及直接扫描文件后进行导入的技术，实现对档案资料的影像化处理收集以及储存查阅操作的自动化和智能化，将电子数据以及业务信息在监督中心进行事后监督工作[2]。

（三）提升管理水平，创新监管措施

银行管理人员应通过使用新型科技手段对风险情况进行动态持续性的监控。对传统事后检查、抽查业务办理情况以及人工核对信息的监督管理方式进行改变，注重对监管方式的创新，提高操作风险防范工作的科技应用程度。管理人员可以在业务处理系统以及信息管理系统中设置监管接口，并建立自身的业务资料库，通过信息技术的使用，对业务部门的日常工作进行非现场的实时监控，并通过使用计算机软件，对抽样检查的范围进行扩大，提高数据分析的工作效率和评估工作的正确性，以此提高监测工作的覆盖程度和工作效率。管理人员可以通过这种监测分析的工作模式，降低对业务的监管时长和使用的资源，最大程度的提高监管效率。

并且，管理人员还应提升工作人员的操作风险管理技能水平，建立起配套的操作风险管理信息系统，银行的风险管理部门应建立起操作风险事件资料库，为其量化工作打下基础。并在完成数据收集任务的同时，建立起自身计量操作风险的科学模型，固定时间的对银行操作风险实施评估预测。并且应根据相关制度要求，结合银行自身的发展情况，建立起配套的操作风险管理信息系统，实现对一线工作信息进行数据积累和提取的目标，为系统后台以及银行管理人员提供综合性的信息数据。

（四）提升工作人员综合素质

我国商业银行管理人员应通过对工作人员操作风险防范意识的提高和培养，形成自身独有的操作风险管理文化。第一，管理人员需要对自身操作风险认知程度进行提高，将操作风险的管理视为基础且核心的工作项目，并坚持落实工作人员操作风险防范意识的培养工作，以此作为银行可持续发展的基础工作，引导工作人员将工作重心放在自身操作风险防范中，提高工作人员对银行的忠诚程度。第二，管理人员必须形成银行内部良好的风险管理文化，将风险意识贯彻落实在全部银行工作人员的思想中，形成工作人员的工作理念和工作准则，使银行的风险管理文化得以成型，无形中成为工作人员遵循的规范制度，对工作人员的价值观念、行为准则以及职业道德方面进行塑造和引导，从根本上杜绝操作风险的发生。

同时，管理人员还应加强全员操作风险防范的能力，通过对工作人员进行定期教育培训的方式进行提高。且管理人员应真正对工作人员的思想、生活以及职业发展等进行关心，重视培养优秀的工作人员，为工作人员建立起舒适的工作情境，使工作人员可以更好的发挥自身职能作用。同时管理人员还应持续开展工作人员操作风险防范的培训工作，以此提高工作人员的防范意识，使工作人员的操作风险防范意识和防范工作知识技能水平得以全方位的提高，使其可以正确认识自身的工作职能和重要程度，提高工作人员的岗位责任心。除此之外，管理人员还需要培养专业的风险管理工作人才，组建自身专业化的风险管理队伍，以此应对不断变化的风险管理控制工作的需求。管理人员应有意识的通过集中学习培训等方式，使银行风险管理工作人员得以接受内部和外部的专业风险管理控制知识技能的培训，提高风险管理人员的理论和行动能力[3]。