跨境电商的国际结算方式及风险应对策略探析

随着目前国内经济环境的变化和信息技术的进步，传统的支付方式正在逐渐的被小批量、大批次快速发货的订单需求取代，在跨境电商增速如此迅速的情况下，与此同时也推动了各国的贸易往来，促进了买方卖方之间跨境支付的发展。以往传统的结算方式，例如 L/C、T/T、D/P 等，由于结算手续繁琐，运转周期比较长，已经达不到客户进行线上电子快捷支付的要求。

一、跨境电子商务崛起背景下的国际结算方式

随着跨境电子商务崛起背景下的跨境电子商务加快发展跨境交易量的国际条例的通过，催生了一大批第三方支付平台开始专注于跨境贸易发展。现阶段，跨境电子支付方式主要可以概括为两种模式，其一为跨境收汇，其二为跨境购汇，具体介绍如下：

（一）跨境收汇结算相关研究。就现有的跨境收汇而言，总体可以细分为以下三类模式：

1.第三方支付平台提供的支持。近几年，我国跨境电商业务发展速度较快，其规模水平持续扩展，传统的支付方式已不能满足需求，所以发展了一批新的第三方付款方式。越来越多的中小企业开始发展跨境电商，并且开始采用第三方支付平台来进行交易。此类交易模式是以第三方支付为载体，进而推进外贸交易活动的顺利开展。可从两方面对此模式内涵加以界定：其一，以电商平台作为渠道，促使整体交易目标的实现；其二，以第三方支付机构作为路径，对所在地不在本国却持有国内卡的企业提供境外支付服务。

2.汇款。汇款作为主要的跨境收汇结算方式，它能帮助跨境企业在境内外分公司之间实现资金转移，不论是总公司与分公司之间，还是分公司与分公司之间，同样资金都可以顺利地转移到国内银行，由企业统一结算外汇交易，然后向国内供应商付款。

3.人民币跨境结算。在中央银行规定范围内，商业银行为进出口的跨境企业提供的使用人民币的国际结算方式就叫做人民币跨境结算，它是商业银行通过人民币跨境交易平台实现的一种用于境内外企业和个人进行跨境交易的在线交易模式，可进行实时支付。人民币交易具有交易成功率高、交易方便、流动性强等优点，可以为世界各国和地区的人民币交易提供支撑。全部在线完成，操作简单，支付时间短。有些可以进行实时转账、跨境转账、快速转账等等。

（二）跨境购汇结算方式

1.第三方支付。第三方支付服务主要通过第三方支付平台提供的国际交易平台进行交易，一种是通过代理人购买外汇；另一种是消费者更多地由第三方支付机构购买外汇并完成交易。

2.境外电商平台。由于人民币国际化进程，国外电子商务平台建设正在加快步伐，跨境电子商务市场在中国是有前景的,所以一些国外的电子商务平台可以直接进行人民币交易和跨境支付。

二、基于跨境电商快速发展下国际结算面临的各类风险研究

近几年，跨境电商行业的发展速度较快，随着规模的不断增大，对国际结算业务的形态及特征影响也是深远的，在给予更多便利的同时，也存在一些风险，例如：

（一）商业信用风险。国际贸易对一国经济的发展推动较为显著，特别是进出口贸易，作为国际贸易的主要方式，双方都使用信用凭证，因为信用凭证是银行信用，只要卖方提供给银行的单据，保证“单单相符，单证一致”的原则，银行就会把货款支付给卖家，这样就能不完全依赖于买卖双方的信用，T/T 交易方式虽然资金周转速度快，但是电汇的费用相比之下较高，而且属于商业信用，进出口双方都将面临非常大的信用凭证风险，如果采用预付制，进口商将承担卖方不发货的风险，如果采用货款兑付制，出口商将在一定程度上承担拒绝付款的风险。交易能否顺利达成，完全取决于买方和卖方的商业信用，这种结算交易也承担更大的商业信用风险。

（二）第三方支付平台运营风险的研究。跨境电商发展水平与第三方支付机构有着千丝万缕的联系。第三方支付服务行业发展速度较快，但是行业标准体系还有待完善。一是第三方支付服务机构的建立标准相对较低，行业管理机制不够健全；二是第三方支付平台开发不均匀，其运营和完整性存在较大风险。部分在跨境电子商务网站上没能给用户强有力的保障，比如，客户完成支付后，如果供货商处于未发货的状态下，客户是无法获取相应的物流数据，可能会给客户带来一定损失。

（三）线上用户面临的技术风险。跨境电子商务国际结算的背景，主要是在网上完成支付操作,在整个交易过程中面临的风险因素较多，例如个人隐私信息暴露风险、支付安全风险等，还有可能有病毒入侵等问题，会给客户带来的损失，这些风险都需要加强防范。

（四）欺诈风险。国际贸易本身就存在一定欺诈风险，跨境支付交易又是遍布世界各地的，这都使跨境电商在国际结算时的欺诈风险加大，如今线上支付非常简单快捷，欺诈事件也有可能发生，一方面是用户在一些支付平台没有得到保障，另一方面则是用户没有对交易背景的真伪性进行分析判断。因跨境支付的时效问题是客观存在的，所以交易双方要对资金收付的安全性进行严格把关。

三、基于跨境电商下的国际结算风险相关防控方案

（一）重视信用管理机制，提高用户网络安全意识。第三方支付业务的风险管控并不是单一部门的责任，应当整合部门、行业、渠道等诸多资源，共同努力，规避风险，降低损失。第一，根据现行法律法律法规严格控制风险；第二，继续完善第三方支付服务机构市场准入条件和操作规则；第三，监管部门应当强化监管力度，拓展监管范围，对跨境电子交易活动的真实性进行全面审查；第四，针对交易纠纷方面，要为用户的利益安全给予保障。

（二）加强跨境电子商务企业整体法律意识。电子商务企业的安全不能仅仅依赖于政府和支付平台的支持，电商企业管理者应当不断学习本行业相关法律法规，形成法律遵从意识，遵法守法。另外跨境电商企业还需要对支付平台有足够了解，这就需要在经营业务的同时学习第三方支付平台的相关内容，降低交易风险。跨境电商业务涉及国家、法律等均有不同，交易双方可能会面临较多的不确定因素，鉴于此，双方都应该仔细的去考量，选择一个比较信任和合适的支付方式，顺利达成交易，进而才能促进跨境电商的更多的发展。

（三）加强信用管理，提高企业诚信。在跨境电子商务里，交易平台可以加强用户信用等级管理，稳固企业系统运行状态，最大化降低商业信用风险。其一，交易平台通过利用数据采集与处理技术，对用户的关联信息进行全面收集与评估，进而确定信用等级，针对等级较低的用户，给予一定条件的限制，从而确保业务风险的有效管控；其二，企业内部完成信用风险数据库的构建，对客户信息进行全面录入并及时更新，定期开展各项风险评估工作。根据顾客的综合评价结果，选择商业信用风险较小的结算方式。