国企合规管理体系建设研究

【摘  要】在行业环境愈加复杂的历史背景下，进一步注重合规管理体系的建立完善是国企持续稳定发展的前提条件，国企应当结合合规管理发展要求，长期遵循科学促发展的思想，进一步稳固合规组织结构，优化升级合规管理制度，精简合规管理流程，创建浓厚的文化环境，切实提高合规风险规避意识，结合逐步促进的思想，把合规管理归入到生产运营和管理中，从而助力国企在合规管理体系实施中不断良好发展。

【关键词】合规管理;三道防线制度流程;业务领域

引言

合规出自于西方国家，现阶段得到我国企业的高度重视，具备现实完善的合规管理体系，早已是西方国企管理的基本模式。现如今，合规管理、财务管理和业务管理都被归属为企业基本管理项目。在世界各个国家合规监管要求愈加提升的新时期，构建完善的合规管理体系，是国企全面创新，规范化管理，规避合规风险的必要条件。

1.国企合规管理体系建设面临的问题

1.1合规管理与原有业务管理体系关系不清晰

截至现在，世界大部分国家企业都进一步完善了内部管理体系，体系内容也涉及了合规管理的项目。然而，原本管理体系则划分出了多个科室和科室管理者，管理标准未能体现统一性，导致企业合规管理体系的建立存在较高难度，具体体现如下，合规管理体系被瓜分到企业各个管理体系中，各部分合规项目单一实施，未能体现统一完整的管理机制，而且合规管理人员也都分属于多个科室，一些人员合规意识也不明显，岗位技能也存在明显差异，合规工作的实行也有着很大难度，合规管理制度和流程未能体现明朗化，导致合规审查、评价考核等相关工作都未能体现完善性，所以导致合规管理与企业原本管理体系相互混淆，科室管理职责范围也不清晰，导致企业管理成本明显提高。

1.2内部管理制度建设存在一些问题

制度是法律法规在企业管理中的拓展和执行，建立健全制度是保证合规管理体系完善升级的前提条件。近些年来，我国各大企业都已具备符合现代社会发展趋势的管理制度，然而都未能体现全面性，有一些企業不具备完善可行的治理机制，继而则体现出权责模糊，约束 力弱化等状态，也有个别企业的领导组织甚至是有名无实，没有切实体现必要的职能。更有一部分企业“三重一大”制度的执行也体现纸上谈兵的状态，没有结合制度具体内容来建立发展战略;还有一些企业未能结合投资管理制度开展相关工作，对资产配置管控方面也淡化重视，导致企业发展过程伴随较高的安全风险。

1.3合规管理经验匮乏

国有企业合规管理相对于西方国家起步较晚，2006—2008 年，中国银监会、保监会、证监会等金融监管机构，相继发布各自行业领域合规管理指引文件，逐步建立了自上而下的合规管理体系、合规管理组织架构，构建专项的合规管理科室，同时安排专业、高素质的合规管理人员队伍。现阶段，国企合规问题愈加得到相关部门的关注，然而与合规管理相关的科研过程还是未能体现完整性，所以还需要先行对西方国家合规管理法律法规发展历程、现实意义等做出进一步探索和研究，以对比法将合规在企业管理中的显著效用予以更加深化说明，从而促进合规管理工作得到逐步落实，助力合规管理体系愈加体现中国化。

2.国企合规管理体系建设主要举措

2.1加强合规管理的相关立法

现阶段，国内相关部门在国企合规管理体系监管方面予以了进一步重视。在我国知识产权、反腐等合规管理体系不断优化升级的背景下，企业也必然会以高度积极性进一步注重合规管理工作的开展，把合规风险管理归入到企业首要工作中，进一步规范企业行为，以此最大程度降低或消除企业不法现象。并且，国内立法还会促进企业形成提高以法律角度运营管理的意识习惯。优化企业运营管理氛围，促进企业体现知法、懂法、守法的精神面貌。

2.2处理好与原有管理体系的关系

在合规管理体系构建中，不能以主观臆断态度改变对原本管理体系的印象，因为不是调换，撤消原本管理体系，主要是在合规管理体系建立的时期，进一步健全企业合规管理结构，进一步稳固合规管理体系人员组织，以指导、助力，监督原本管理体系。这就需要在合规管理体系构建中，将企业原体管理体系为参照，保证建成合规管理体系能够作用于企业管理体系和工作环节，保证合规管理体系与原体管理体系自然联合。把合规业务归属到原本管理体系实施环节，促进合规管理与企业各工作环节的充分联合，避免产生两张皮的局面，从而确保合规管理体系可以完全归属到企业运营管理中。

2.3搭建运行规范的合规管理体系

第一是进一步稳固企业内部合规管理体系机构，需要以切实体现合规管理工作职能作用的为目的，构建自决策层、管理层到执行层，规范完整、自上而下的合规管理组织架构。其次，筑牢合规管理制度基础。合规管理制度体系包括三个层面： 第一个层面是合规管理手册，是合规管理领域的宪法; 第二个层面是合规管理规定及相关配套制度，这是合规管理的基本制度，也是合规管理制度建设的重心; 第三个层面是主业要工作环节内部合规管理制度，此即合规管理制度完善的必要条件。第四是企业管理人员进一步注重。合规管理体系构建完善环节切实体现管理者职能，坚定发展路线，兼顾大局、注重执行，保证建立具有现实意义的发展决策，切实保证合规管理体系中的各项内容都体现精细化。

3.结语

在我国法律法规不断优化的条件下，监管要求愈加严格，国内反腐倡廉工作也逐步深化开展，国企发展所涉合规要求也明显提高，其中内容可以作用到企业各科室的业务项目中，每一项业务不管是生产线运行、财务税收还是知识产权的信息流失，存在些微偏差都可能使企业面临经济处罚，还可能导致企业各方面效益下降，所以国企就应当进一步注重合规发展，在短时间内将合规管理体系全面创新，以免合规风险的存在。

参考文献

[1]沈建华.国有企业合规管理机制的构建与分析[J].  经济管理文摘. 2019（15）

[2]黄晓林.合规管理与内部控制的异同分析[J].  财经界（学术版）. 2020（04）

[3]缪青.合规管理在企业经营管理中的价值[J].  质量与认证. 2018（08）

[4]廉明.国有企业应加强国际化经营合规管理[J].  中国石化. 2020（06）

作者简介：赵竟硕（1996.02-），女，汉族，陕西西安人，全日制本科，研究方向为管理学、经济学、党建工作 、一带一路等 。