系统性金融风险课程教学设计

丁国平，陈文书，施小凤，2*

（1.江苏大学，江苏镇江212013；2.南京医科大学第二附属医院，江苏南京320106）

1 系统性金融风险概述

习近平总书记强调金融是国家重要的核心竞争力，金融安全是国家安全的重要组成部分。十九大提出的三大攻坚战也将防范化解系统性金融风险居于首位，可见金融安全的重要性。然而风险与金融相伴而生，在金融发展的同时，金融犯罪和金融腐败也频频发生。2019年上海市检察机关审理涉银行业金融犯罪案件情况通报中指出，全年全市审查金融犯罪起诉案件1 891件，涉案3 081人，其中金融诈骗类犯罪401件/566人，银行业从业人员犯罪13件/15人，呈逐年增长趋势。近年来，随着互联网金融的发展，手机网络的普及，金额网络诈骗、非法集资案件骤增，不法分子采取线上线下相结合的宣传方式，借用互联网金融、区块链、虚拟货币等新兴概念实施金融犯罪，使得诈骗行为更具迷惑性。在工信部发布的《2019年网络诈骗数据分析》中，2019年全国范围内接到的网络诈骗举报15 505起，涉案金额25 419.3万元，人均损失2.45万元，较2017年全年人均损失（1.4万元）上升75%。其中，在受害群体上以18—22岁人群居多，占比23%，该年龄段人群多为大学生，金融知识水平有限，风险防范意识淡薄，易成为不法分子眼中的“肥肉”，特别是进入金融科技创新时代，犯罪手段不断翻新，大学生更易被诱骗。因此完善本科教学体系，提高本科教学质量，提升本科生金融素养，成为大学教育尤其是财经类专业教学的重中之重。习近平总书记在十八届中共中央政治局第四十次集体学习时再次强调：“维护金融安全，要坚持底线思维，坚持问题导向。”因此要切实从民众层面筑牢金融安全防线，坚决打好防范化解重大风险攻坚战，为决胜全面建成小康社会、开启全面建设社会主义现代化国家新征程创造有利条件［1］。

2 教学体系设置

后疫情时代，全球和中国的经济金融状况发生了深刻变化，金融行业面临巨大挑战，如何守好底线，防范和化解系统性金融风险成为一个紧迫而重大的课题。在金融专业学生培养中，如何将国内外研究领域新发展、中央围绕系统性金融风险管控的一系列重要论述融入课程教学，给学生提供更好理论和实践滋养，是新时期“三全育人”的内在要求和培养新时代合格金融人才的必然举措。课程老师在此主题授课时，做了以下设计和安排。

2.1 突出形势，巧妙引入（Bridge-in）

在设计系统性金融风险这章内容时，课程教师从宏观金融形势角度楔入，以图片和视频方式引用习近平总书记“金融是国家的重要的核心竞争力，金融安全是国家安全的重要组成部分，金融制度是经济社会发展中重要的基础性制度”这一战略性的深刻论述入手，介绍“黑天鹅”和“灰犀牛”概念及特点，指出“黑天鹅”意外性、突发性、负面性的小概率随机事件特征，以及“灰犀牛”这样的大概率且影响巨大的潜在危机，并有一系列警示信号和迹象。给学生区分诸如“9.11”事件、新冠病毒大传播事件与美股过度溢价、影子银行、地方债等潜在危机之不同之处，吸引学生对本节课授课内容的兴趣。

2.2 嵌入背景，聚焦风险

从点出经济金融全球化、金融自由化大背景，到金融虚拟化、电子化、衍生化新业态；从指出金融系统多层次、多目标及内生关联性，到揭示金融资产价格波动、利率市场化、地方政府过度负债、影子银行风险暴露加重、通胀严重、房地产调控力度加大、宏观经济增长速度放缓等当前面临的紧迫现实，引出朱镕基、周小川这两位对中国金融业改革实践留下深刻烙印的领导人关于房地产过热以及系统性金融风险要从宏观把控的重要判断，并以习近平总书记指出的“对存在的金融风险点，我们一定要胸中有数，增强风险防范意识，未雨绸缪，密切监测，准确预判，有效防范，不忽视一个风险，不放过一个隐患。”来加深学生对系统性金融风险微观基础的认识。

2.3 综合流派，导出概念

介绍系统性金融风险领域包括Kaufman（1996）、Hartman（2000）、Schwarz（2008）及Trichet（2008）等相关专家给出的定义，从各自时代和所处不同经济背景视角，从内涵到外延，递进式地演示系统性金融风险理论演进，并将系统性风险导出归纳为：“有一个单一事件冲击所带来的，对金融系统包括金融机构和金融市场造成一系列严重后果的可能，有时甚至会威胁到实体经济和社会福利。”“系统性风险的概念比金融危机的概念更宽泛，不仅包括极端的金融危机，还包括未达到金融危机严重后果的金融机构损失或金融市场的大幅波动。”

2.4 生成机理，演化机制

从生成原因进行分析，指出系统性金融风险是由“资金经理人的羊群行为模式和集体非理性（合成谬误）导致共同的风险暴露”所导致的，注意区分传统从微观角度强调的“资产负债表或金融机构间信息的传递机制”的认识［2］。揭示“早期生成—演化积累—扩散爆发”的演化过程，阐述各阶段主要特征及度量指标，并以动态演示方式，向学生展示系统性金融风险形成、演变路径。

2.5 战略引领，思政落脚

从金融危机外溢性角度出发，引出习近平总书记“在经济全球化深入发展的今天，金融危机外溢性突显，国际金融风险点仍然不少。一些国家的货币政策和财政政策调整形成的风险外溢效应，有可能对我国金融安全形成外部冲击。”“维护金融安全，要坚持底线思维，坚持问题导向，在全面做好金融工作基础上，着力深化金融改革，加强金融监管，科学防范风险，强化安全能力建设，不断提高金融业竞争能力、抗风险能力、可持续发展能力，坚决守住不发生系统性金融风险底线。”这两段重要论述，自然过渡和向学生传达地缘政治风险、欧元未来与风险、宗教冲突与恐怖袭击风险等当前所面临的全球重大潜在系统性风险源。把课程内容和中央金融战略部署紧密结合起来，发挥课程思政育人的作用。

2.6 框架构建、思政收尾

课程最后提及宏观审慎监管框架构建，介绍当前我国“一委一行两会”（金稳委、央行、银保监会、证监会）框架设计的科学性，帮助学生了解货币政策与资产价格联系机制，开发包括：资本缓冲设计、杠杆率、动态拨备、系统性风险税等有效宏观审慎监管工具、国际宏观审慎监管协调机制必要性及实施等内容，以习近平总书记“我们一定要建立稳定、可持续、风险可控的金融保障体系，加快建立监管协调机制，加强宏观审慎监管，强化统筹协调能力，及时弥补监管短板，做好制度监管漏洞排查工作，防范和化解系统性金融风险。”这一重要战略性论述收尾，让学生深刻认识到系统性金融风险章节内容的重要性和掌握相关知识的重大意义。

3 相关案例分析

3.1 网络诈骗数据分析

近年来，互联网金融、金融科技快速发展的同时也积聚了大量风险。网络发展伴随着网络诈骗，随着科技进步，网络诈骗也逐渐呈现出专业化、规模化、智能化等特性。

据相关数据统计，2019年我国收到网络诈骗举报15 505例，人均损失为24 549元。虽然从2017年开始收到的网络诈骗举报数量逐年减少，但是网络诈骗人均损失呈逐年增长趋势，2019年的人均损失为近六年来最高额，具体如图1所示。从诈骗类型来看，金融诈骗举报量最多，高达3 314例，占比21.37%。

图1 2014—2019年全国网络诈骗数据

在受害年龄分布上，18—22岁人数最多，占比23%。大学生群体由于金融知识水平有限，风险防范意识淡薄，成为主要受害人群，具体如图2所示。因此要在全社会加大金融知识宣传力度，尤其要注重学生群体金融知识的教育和金融素养的提升。

图2 2019年受害者年龄占比

3.2 金融领域犯罪案件

习近平总书记在十九届中央纪委三次全会上指出：“加大金融领域反腐力度，对存在腐败问题的，发现一起坚决查处一起。”金融业由于诱惑和利益巨大，作案手段具有多样化、隐蔽化、缉捕难等特点，导致金融犯罪尤其是金融职务犯罪逐年增多，成为腐败高危行业，对国家金融安全造成严重威胁［3］。截至目前，2020年已发生23件金融系统违纪违法案件，其中8人接受审查调查，8人开除党籍和公职，7人被检察机关提起公诉，都是金融领域的高级管理人员。表1是近年来金融领域职务犯罪的相关案例，从表中可以看出，这些人员都身居要职，利用职务便利贪污受贿，不顾人民利益为自身谋取私利，涉案金额从上千万元到数百万元不等。仅从案例本身来看，金融领域犯罪和其他职务犯罪一样，只是在数量和金额上金融领域犯罪更多。但反观个人，可以发现这些涉案人员多毕业于“985”“211”高校，且以财经类专业居多。为什么金融业是高危腐败行业？为什么这些人知法却还犯法？金融无疑是社会“食物链”的最顶端，其本质是社会资源的再配置，地位和影响对于一国来说至关重要。金融涉及各方利益关系，其风险也会在无形中加倍放大。担任管理职位的人员要面对“形形色色”的诱惑，每天与大额资金打交道，更是增加了违法犯罪的概率。金融发展越发达地区，越容易产生违法犯罪问题。图3是近5年上海市审查起诉金融犯罪案件情况。上海作为我国的金融中心，在金融快速发展的同时金融犯罪也日益增加。

表1 近年金融领域犯罪案件简况

图3 上海市近5年审查起诉金融犯罪案件情况

通过上述数据说明和案例分析，可以发现：（1）我国网络诈骗与日俱增，且大学生成为易受害人群；（2）金融领域犯罪尤为突出，严重危害我国金融安全，需重点关注和预防。因此，后疫情时代，在防范化解系统性风险的同时也要注重网络安全，加强金融知识教育和提升风险防范意识［4］。对于高校而言，就要完善本科教学体系，提高本科教学质量，提升本科生金融素养，使他们在学生时代就了解金融风险与收益并存，了解金融的本质，坚定自身立场，不被利益诱导做违法犯纪之事，这也是此次课程设置的最主要的目的和希望达到的教学效果。

4 结语

新形势下宏观层面的系统性金融风险和大学生及金融高管犯罪案例的微观基础数据，都揭示了当前高等院校金融教育不足，以及丰富金融课程内容扎根中国大地的紧迫性。金融学科融合中国实践是顺应新时代本科专业教育发展要求、深化财经类专业教学改革的重要内容，是构建金融专业学生教育新格局的重要举措，也是金融专业落实立德树人根本任务的重要途径［5］。需要在专业课程教学内容和各人才培养环节中融入鲜活教育元素，用既生动形象又触目惊心的案例和高屋建瓴的习近平新时代金融思想来丰富和滋养教学内容、提升教学效果。