财经素养教育的实施案例研究——以中山市中等专业学校为例

张嘉敏

（中山市中等专业学校，广东中山 528403）

财经素养是现代社会能力中一项不可或缺的素质能力，它衡量的是人在经济社会中立足、发展和创富的能力。学校教育主要教授和培养的是学生在财经生活中必备的财经知识、理财技能、财富观念以及人生信念等。[1]设有财会专业的中职学校更要把提升学生的财经素养作为基础教育学校素养教育的重要目标之一，通过不断推进财经素养教育的质量，让学生借助财经素养教育学会观察与理解社会经济生活的现象，了解创造财富和国家繁荣的基本规律，树立正确的财富与人生幸福观，并强化“财经意识”和“经济学思维”，使学生更好地学会运用经济学的思维规划，管理自己的生活和学习，增强处理学习和生活事务的能力[3]。

1 中职学校财经素养教育研究的背景

1.1 国际背景下的财经素养教育

2012 年起，世界经济合作与发展组织（OECD）在国际学生评估项目（PISA）增加了一个新的测试选项——“财经素养”（Financial Literacy）测试，全球共18 个国家（包括中国上海）参加了此项测试，这是大型国际测试项目中首次引入“财经素养”概念并对其进行评估。美国早在上世纪80 年代起，就将财经素养教育视为公民教育的重要内容。此外，英国、加拿大、澳大利亚、日本等国家均将财经素养教育纳入国家基础教育体系中，“财经素养”已成为发达国家评价学生素质的重要选项。

1.2 国内财经素养教育现状

2015 年8 月，广东省率先进行试点，将财经素养教育纳入基础教育课程体系，广州市36 所中小学开始开设财经素养教育课程。同时，各地也逐渐出现了一些与财经素养相关的商业性或公益性课程和活动。2016 年对参加全国财经素养大赛的426 名参赛选手的问卷调查表明，只有10%的学生认为对自己财经意识的形成影响最大的人是教师。可见，学校对青少年财经素养教育的重视程度还有待提高[2]。

1.3 中山职业学校财经素养教育现状

中山市中等专业学校作为一所全日制寄宿制中职学校，学校规定学生一般一周才能回家一次，要求学生有比较强的自理能力。由于学生家庭条件差异较大，学生每周可支配的生活费等开支从200 元到800 元不等。学生对于“零用钱”的开支表现出使用规划不合理、存在超前消费、容易上当受骗等，是缺乏财经素养的行为表现，从近几年的金钱消费调查情况看，学生在财经素养方面主要表现在以下几个方面。

（1）花销无度。有些同学不做规划，往往前半周大吃大喝，饮料零食随便买，到了周五几乎没钱打车回家，有些同学看着别的同学花费大方，产生攀比心理，有借机蹭吃蹭喝的行为，也有借机偷盗的行为。

（2）手机病。随着手机的普及应用，学生基本不使用现金。喜欢的就下单，没钱就打电话给家长，买买买成为口头禅，更容易产生金钱的依赖。另外，手机游戏和网络赌球，成为学生碰上校园贷最直接的原因，中山市中等专业学校曾专门拍摄一部校园电影，讲述一位同学网络赌球欠债的真实例子。

（3）上当受骗。在校生中有一位同学，接到陌生电话，告知其中奖需要先汇款，这位同学真的去银行取钱汇款，损失了3000 元，返校后与老师同学交流，才知道上当受骗。

（4）利用平台赚钱。有些同学很有经济头脑，利用网络平台做起微商，向同学销售一些进口食品、化妆品等，还专门送货到宿舍，赚取差价。这些食品、用品来源不明，存在一定的安全隐患，给学校的管理工作带来了一定的负担。

2 中职学生财经素养教育达到的目标

通过针对中职学生的实际情况，主要从学校、教师和学生三个层面开展财经素养教育，将教育实践融入到专业课中，通过更多的开展实践类活动，着力培养学生财经素养，掌握基础财经能力，为将来走向社会积累相关经验。

2.1 培育学生财经素养

通过三年的培育，促进中职学生心理、知识、能力、行为和实践等五个层面财经素养的提高，提升学生综合素养，为学生成人成才搭建平台。具体有以下几个方面：在心理层面，学生们通过学习、心理训练甚至是脑训练，能更好地把握自己和他人的真实需求，发现自己的长处和不足，避免一些心理决策误区，使决策过程更为理性；在知识层面，学生们能掌握财经决策的基本概念，如收入、账户、利息、投资、风险等；在能力层面，学生们学会定目标，做预算，掌握财务分析的方法，学会控制风险等；在行为层面，课程的目标是行为的塑造，培养自控、专注、守信、分享等良好的行为习惯；最后在实践层面，学生们能够将财经素养运用到生活中，如进行理性购物、合理储蓄、职业规划等等。

2.2 促进教师专业成长

以中山市中等专业学校管理系经管教研室的教师为核心，让具备过硬专业知识和丰富生活经验的教师在引导和培育学生财经素养的专业课教授、实践活动中，积累经验，取得成效，培养选拔一批善于进行财经素养培育的研究型、专家型、学者型、实践型的骨干教师。

2.3 铸造学校特色品牌

通过三年的探索和实践，探索中职学生财经素养的规律，着力构建财经素养培育体系，形成可推广的长效培育机制，铸造职业学校学生财经素养培育模式。

3 开展中职学生财经素养教育的具体措施

3.1 在专业课中融入财经素养教育的研究

重设《经济学基础》、《企业沙盘经营》、《保险学原理》、《市场营销》等专业课程的教学大纲，在传授财经知识的同时，向学生渗透正确的金钱观、价值观。

3.2 探索以投资理财为主题的选修课，拓展财经素养教育

选修课分为理财基础篇和理财投资篇，基础篇以主题的方式开设选修课，投资篇以微课的方式在信息化平台发布让学生进行学习。

3.3 开展财经素养实践和社团活动的研究

实践活动包括：义卖、跳蚤市场、校园打工、建行校园E 服务、企业经营沙盘竞赛、现场拍卖会、投资理财个人规划、顶岗实习讲座培训等。

3.4 通过对比检验，进行个案研究

一是在新生入学时进行问卷调查获取原始基础数据，在同一批次学生毕业时进行相同内容的问卷调查，考察学生财经素养意识是否得到有效提升。二是跟踪采访，采取邮件、电话访问等形式，通过对学生毕业后在社会中实际运用学校中学到的财经素养知识技能解决工作、生活中遇到的实际问题的能力进行评估。从数据中，提取典型案例进行研究分析，为完善财经素养教养提供实践依据。

3.5 形成财经素养体系理论研究成果

积极参加上级组织的财经素养专题培训和交流研讨活动，全力推进财经素养教育实践研究与实验工作，通过进行《学生财经素养有提升》数据对比分析，及时总结反馈，力争完成《财经素养课程构建》、校本教材《财商智慧》等课程教学大纲和教材，制作《财经素养线上课程》系列微课，撰写《浅谈财经素养与经济学基础的融合与渗透》、《中职学生财经素养教育的实践思考》论文和财经素养教育效果调查报告，在全面总结提升的基础上形成《财经素养实践活动开展成果汇编》等高质量的课题研究成果。

4 结语

财经素养教育的最终目标在于使学生就业或进入社会后能够作为一名自食其力的劳动者、成熟理性的个体消费者、诚信守法的理财者、财富的管理者。财经素养教育作为落实国家战略、教育方针、教育任务的一个重要领域和途径，对于个人发展、家庭幸福、社会稳定和国家安全，具有重要甚至重大的意义，应引起国家以及社会各界的更多重视，并在学校系统中进行有效引导与推进落实。中职学生财经素养教育是一个系统工程，需要家庭、学校、政府三方配合，加强引导学生科学消费、理性消费，树立正确的理财及消费观念，提高学生财经素养，增强综合竞争能力。