M研究所科研经费绩效管理体系和模型构建

2020-10-12张燕徐吉辉

管理学家 2020年13期

张燕徐吉辉

[摘要] 文章针对M研究所科研项目经费使用和管理过程中存在的实际问题和改进需求，构建了科研项目经费绩效评价体系，并运用该体系对项目经费使用效率进行了评价与分析，发现科研项目与经费、学术影响与获奖情况、成果转移转化、人才培养、定性评估是影响经费绩效评价的主要因素，建议被评单位从各项评价指标的得分高低发现经费使用过程中的不足之处，旨在改善科研经费使用的有效性和经济性，提升单位的科研创新能力。

[关键词] 科研经费；绩效指标；五星图

中图分类号：G311 文献标识码：A

随着我国持续深入实施创新驱动发展战略，国家对财政科技投入逐年加大，科研项目经费绩效管理是以为达到项目经费效益最大化导向，将绩效理念和管理方法灌输给项目负责人，在其预算执行的全过程都要强化绩效评价的预算管理模式[1]。目前，中国科学院M研究所科研项目经费执行绩效评价体系设置与管理还是空白，造成研究所科研经费管理好与坏没有评价标准，不利于研究所内部科研经费管理，也不利于提升经费管理部门对经费管理的质量和水平[2]。构建一套科学、合理、全面的科研项目经费绩效评价体系迫在眉睫。

一、科研项目经费绩效评价指标体系设计

定量数据测评类别包括科研项目与经费、学术影响与获奖情况、成果转移转化、人才培养。根据科研数据分析折算为相应得分。定性指标评估类别包括与M研究所“一三五”战略定位的契合度，与M研究所八大重点培养方向的一致性，在本领域的国际国内影响力等。因此，科研项目经费绩效评估体系包括五大类别：①科研项目与经费；②学术影响与获奖情况；③成果转移转化；④人才培养；⑤定性指标评。

与此同时，根据M研究所科研项目性质，将科研团队分为三大类：前沿技术类研究团队、基础应用类研究团队和国防科研类研究团队。各团队先自主根据需要确定参加哪个类型的团队考核，单位学术委员会有权力修正其选择。以体现项目科研团队和对本单位科技工作的贡献度为原则，公平合理评估成绩。充分考虑不同科研团队的差异性，结合工作实际，将考核评价所占的权重设置如表1所示。

此外，采取层次分析法，将评估类别依次划分为评估要素、评估要点，并设计好各评估要素和评估要点的权重，最终构建了涉及5大评估类别、23项考核要素、41项考核要点的科研项目经费绩效评价指标体系。

二、科研项目经费绩效评价内容及要点

（一）定量数据评测指标

1.科研项目与经费。第一个评估类别为科研项目与经费，根据科研团队的类别，分别占全部权重的20%、15%和30%，主要包括国家级项目、军兵种/省部委级项目等评估要素，评价侧重于支持争取国家级及部委级重大项目。各评估要素和评估要点的具体权重见表2。

2.学术影响与获奖情况。第二个评估类别为学术影响与获奖情况，根据科研团队的类别，分别占全部权重的15%、30%和10%，具体权重见表3。

3.成果转移转化。第三个评估类别为成果转移转化情况，形成统一的权重30%，具体权重见表4。

4.人才培养。第四个评估类别为人才培养情况，根据科研团队的类别，分别占全部权重的10%、10%和20%，具体权重见表5。

（二）定性指标评估

第二个评估类别为定性评估情况，根据科研团队类别，分别占全部权重的10%、10%和20%，具体权重见表6。

三、五星图模型在科研项目绩效管理评估中的运用

五星图是绩效考核模型之一，建模的主体思想是先在最底层设计出要评价的要素，进而合并同类项算出评估类别，再计算各层级的得分或者权重，将科研项目与经费（K）、学术影响与获奖（X）、成果转移转化（C）、人才培养（R）、定性评估（D）5大评估类别得分建立五星图模型，由此分析科研项目经费绩效管理的优劣之处和发展空间。同时，由评估建立的五星图模型计算评估总分，依据评估总分将整体评估结论分为优、良、中、差四个等级，从而实现科研项目经费绩效评价体系的整体评估和分项评估的有机结合。

（一）量化方法

（二）分项评估

五星模型（如图1所示）在评价过程中，可以让评估单位迅速了解工作缺陷所在，客观反映评估结果，其具体原理如下。

“優”（P/S高于90%）表明科研项目与经费、学术影响与获奖情况、成果转移转化、人才培养、定性评估等评估对象与科研项目经费绩效评价体系要求总体一致，内部科研项目经费绩效管理符合本组织实际并得到有效执行，且无明显瑕疵，实现了绩效管理目标，单位科研工作具有较强的持续发展能力。

“良”（P/S在80%～90%）表明科研项目与经费、学术影响与获奖情况、成果转移转化、人才培养、定性评估等评估对象与科研项目经费绩效评价体系要求存在个别违反或偏离要求的情形，科研项目经费绩效管理运用效果良好，较好地发挥了职能，单位科研工作具备一定的持续发展能力。

“中”（P/S在60%-80%）表明科研项目与经费、学术影响与获奖情况、成果转移转化、人才培养、定性评估等评估对象与科研项目经费绩效评价体系要求存在部分违反或偏离要求的情形，甚至某种程度上阻碍科研项目经费绩效管理的实现。科研项目经费绩效管理成果未得到有效发挥，单位科研工作持续发展能力较弱。

“差”（P/S低于60%）表明科研项目与经费、学术影响与获奖情况、成果转移转化、人才培养、定性评估等评估对象与科研项目经费绩效评价体系要求差距较大，科研项目经费绩效管理有明显缺陷，影响内部机构充分开展其职责范围内所有或重要领域的工作，严重妨碍科研项目经费绩效管理目标的实现，单位科研工作不具备持续发展能力。

通过上述评估技术方法，被评比的单位最终评估得分将由五星图上的分项评估分数及整体评估等级共同得出。整体评估等级（优、良、中、差）表明了被评估单位整体上对科研项目经费绩效管理的情况。

（四）五星图方法开展质量评估的评价

根据五星图方法得出的科研项目经费绩效评价体系评估结论，对于被评估单位来讲是改进工作的参考依据。对于上级主管部门来说，一方面，可以作为上级主管部门对相关单位年度内审工作考核的重要依据；另一方面，可根据科研项目经费管理工作中普遍存在的、具有典型性的薄弱环节，有针对性地采取必要的改进措施。对于好的、可推广的做法进行整理、宣传，有效促进科研项目经费绩效管理工作机制的进一步完善和工作水平的整体提高。

四、结语

建议M研究所应尽快落地建立起一套符合自身特点的科研项目评价体系，帮助四大任务的顺利实施的同时，更是要改变M研究所以往的“干多干少一個样、干得多错的多”的怪像。在科研项目经费绩效评价体系的建立过程中，除了上述表格中的学术影响、获奖情况、经费额度、人才培养等传统指标外，还应注重进度的指标、质量的指标，合理科学地将进度、质量指标与上述指标融入评价体系；还可以联合科研管理部门、监审室一起进行项目经费执行的绩效考评。对于项目经费预算过程，尤其是执行过程中是否合理合规，是否有漏洞，是否有补救，最终造成的经费决算评价结果的影响，都要了解清楚。要想达到完善项目绩效评价体系的目的，奖罚分明必不可少。强化团队责任的同时，也要给予相应的奖励。对于项目按期完成，效果明显的研究团队，加大奖励力度，可以树立典型，大力推广及学习；反之，对没有按期完成科研任务的项目应建立责任追究机制。