浅谈商业银行绿色信贷的风险控制

钱静楣

摘 要：近年来，随着我国经济持续发展，金融业的发展速度也越来越快，在经济新常态下，商业银行践行绿色信贷是顺应时代潮流的明智之选。绿色信贷业务自身的特殊性，决定其风险比普通信贷的风险更加难以管理。本文介绍了商业银行在开展绿色信贷时应存在的风险类型和基本成因，并且结合当前绿色信贷风险管理中存在的主要问题，对如何消除、控制商业银行绿色信贷风险提出具体的建议。

关键词：商业银行  绿色信贷  风险  管理  控制

中图分类号：F832.4 文献标识码：A 文章编号：2096-0298（2020）09（a）--02

1 商业银行控制绿色信贷风险的重要性

绿色信贷是指通过信贷的具体手段达成一系列的目标，无论是节能减排的目标还是对相关制度进行安排，都需要包括在其中。相较于传统的信贷，绿色信贷的特征更加明显，在对绿色信贷业务进行开展的过程中，商业银行必须要将资金融入与环保有关的产业中，通过促进绿色企业的发展可以更好地完成政府部门提出的具体目标。再者，商业银行在加强对绿色企业扶持的同时还会降低对高污染企业的投资额度，尤其是对于一些高耗能的项目，商业银行可通过减少投资的方式对其生产进行限制，进而对资金进行合理的配置与优化。

总的来说，绿色信贷的价值十分明显，其可以在促进我国经济发展的基础上减少能源消耗、降低污染环境的概率，但由于绿色信贷业务存在着一定程度上的特殊性，所以在实践过程中往往存在着一些风险，这也提高了对商业银行风险管理能力的要求。因此，加强对绿色信贷的风险管理意义重大，既有助于服务国家发展战略，也有助于助力企业转型发展，最终有助于降低银行自身的经营风险。只有充分意识到绿色信贷风险管理的现实意义，才能有针对性地分析问题，并结合实际情况，想出解决对策，以加强风险管控。

2 绿色信贷的风险类型

商业银行为了对国家政策进行贯彻落实，需要对相关的技术材料进行回收，之后给予相关企业以优惠利率的贷款，此外还需要对部分企业进行限制，提高对其贷款申请的要求并对高利率的政策进行实施，通过这种手段可促进经济的持续发展，并在现实情况中改变发展模式。所以需要对绿色信贷的风险类型进行明确。

2.1 绿色信贷的环境风险

从绿色信贷环境风险的角度来看，近年来，为了对资源浪费的情况进行遏制，减少污染环境的情况，国家对相关的法律法规进行了制定，希望能制止浪费行为，加强对违法行为的处罚。这些新政策的推出虽然具有一定效果，但很多企业的日常生产经营却受到了较大的影响，导致其发展受到严重制约，很多放贷的商业银行甚至无法对贷款进行回收，只因企业正面临着倒闭的风险。因此绿色信贷的环境风险十分严重，会波及到多个部门，只有政府与企业相互配合，银行加强重视，才能合理地规避风险。

2.2 绿色信贷的业务风险

绿色信贷在现实情况中存在着一定程度上的业务风险，对于商业银行而言，其在对信贷业务进行开展时往往会受到相关因素变化的影响，这些具体因素也会影响到企业的整体经营状况，甚至连财务状况都处于被影响的范畴内。绿色信贷所适用的具体项目以保护环境为主，对于绿色企业的项目来说，虽然资金的投入量较大，但是利润却与投入不成正比，因此绿色信贷面临的风险较大，需要引起相应的重视。

2.3 绿色信贷的操作风险

在绿色信贷的操作方面隐藏着很多风险，例如内部程序的风险、工作人员的风险、外部事件的发生等，都可能会导致银行出现损失，其中最为明显的风险就是技术风险与工作人员的操作风险。在实际操作过程中，需要对贷款进行审核，但在技术层面上，部分商业银行往往无法对真实的信息资料进行获取，导致放贷决策不具备合理性。另外，商业银行缺乏内部监督制度，无法形成对工作人员的威慑力，工作人员为了完成自身的任务，获取更多的经济利润，往往会在现实情况中放松警惕，极有可能导致一些不符合绿色信贷标准的企业“乘虚而入”，还有部分企业为了快速通过审查，甚至会对信贷人员进行贿赂，这种不正之风极不利于商业银行的发展。

2.4 绿色信贷的法律风险

绿色信贷的法律风险十分明显，在日常經营过程中，商业银行的具体行为不能达成法律规定，一旦出现法律纠纷，就会导致其出现经济方面的损失。其主要是因为我国的立法不完善，在绿色信贷方面缺乏针对性立法，在发生纠纷后银行往往无法利用法律武器来保证自身的权益。虽然现有的法律能够让银行在对信贷问题进行处理时有章可循，但是法律发展的速度无法与绿色信贷的发展速度相匹配，因此产生了很多风险。

2.5 绿色信贷的市场风险

绿色信贷存在着较强的市场风险，市场风险的主要类型为汇率风险与利率风险。此外，股票价格变动风险也包括在内。在这些风险中利率风险是最具代表性的，其主要是指在利率水平上出现了波动，而银行的资产收益价值则出现下降的情况，会直接影响到银行的利润水平。

3 商业银行绿色信贷风险的成因

3.1 金融腐败

商业银行绿色信贷之所以存在风险，与金融腐败有很大关系。所谓金融腐败就是负责对贷款资格进行审核的人员利用自己的权力恶意扩大工作漏洞，给不法分子以可乘之机，使得很多不符合申请条件的企业通过具体的运作都获得了贷款，而这种运作的过程无疑是不合理、不合法的。这种现象的存在增加了关系人贷款的可能性，很可能会导致银行的经济损失。

3.2 制度不完善

制度不完善是商业银行绿色信贷出现风险的主要原因，在实际情况中相关部门往往需要对相关的制度进行实施，无论是对风险进行防范，还是对相关问题进行监督都需要包括在内，但实事求是地说，我国相关部门还没有对内部控制机制进行完善，一旦出现风险问题，就可能会导致银行出现损失，不利于其持续发展。

3.3 人才匮乏

目前在我国发展过程中，绿色信贷的发展时间还不长，无论是在人才培养还是在学术研究方面都没有形成体系，商业银行对绿色信贷审核的工作重点与常规的贷款审核没有明显的区分，缺乏针对性，仅仅明确项目资金是否违法并不能真正消除绿色信贷的风险，这也影响了商业银行的发展。目前商业银行绿色信贷业务的工作人员在能力与知识水平方面都无法满足具体的需求，部分工作人员懂得金融知识但是却不懂得环保知识，还有一些人才不具备实践经验，无法对绿色信贷风险管理理论进行合理的应用。

4 商业银行加强绿色信贷风险控制的对策建议

4.1 树立绿色信贷风险管理意识

首先，要意识到绿色信贷风险管理是经过多个国家实践证明的，我国企业要积极学习经验，取其精华，去其糟粕。其次，要完善相关法律体系，有助于提升银行绿色信贷风险的管理能力，只有具有法律制度保障，绿色信贷才有生根的土壤，才能更专注地应对及化解风险。再次，要认识到建立有效的激励机制是非常重要的，通过问责及奖惩并行，对银行的信贷行为作出约束，另外可以通过税收优惠、信贷补贴的方式，充分调动银行的积极性，更有效地应对信贷风险。最后，对于商业银行来说，想要真正地树立绿色信贷风险管理意识，就必须提高对绿色信贷的认识水平，这既是基础也是核心。当商业银行的管理者能够做好将绿色信贷的基本发展理念与金融供给侧改革的落实进行结合，就可以达成最终目标。

4.2 提升财务分析指标的可操作性与合理性

商业银行的风险评估工作是其整体工作中最具代表性的内容，风险评估的指标主要包括两个方面：无论是非财务指标还是财务指标，都必须要完全的包括在内，企业财务指标能直接影响风险评估的相关问题，通过考察企业的财务行为能够对企业的信用情况进行判断，指标的选择主要集中在偿债能力、盈利能力、营运能力、现金流量和企业规模等方面。而对于非财务指标更应该从企业的历史信用和行业前景选取。

对于历史信用来说，其可以直接对企业的偿还债务能力进行反映，同时也会影响到企业对外资的获取过程，如果企业的历史信用较好，在未来的贷款过程中就不具备太大的风险，如果企业的历史信用差，那么就可能会存在较大的风险，并应引起人们的重视。

为了持续加强对绿色信贷风险的评估，除了需要对传统的信贷指标进行构建之外，还必须要加强对环保指标的关注。无论是环境管理还是节能减排，或是全球变暖的具体影响都需要包括其中，这些指标可以对企业的环保进行反映。以节能减排为例，节能减排会考虑到企业对各类资源的消耗情况，企业对资源的消耗主要包括水资源的传输、工业用水及商业用水等，其在提取的过程中需要以地下水为主，在传输的过程中需要通过供用水资源供应商来进行协调，而商业用水则是指商业设施的具体用水。对这些指标进行明确有利于其更好的发展。

4.3 提升银行风险管理人员素质

人员素质是银行信贷业务的基本保证。银行一方面要加强对信贷人员的理论培训，建立扎实的理论功底;另一方面要对管理人员有针对性地进行绿色信贷业务的培训，学习外国及同行业的先进经验，及时总结，勇于创新。只有这样，才能有效规避潜在的风险，或者在风险来临时，管理人员能够充分发挥其领导作用，代领团队及时应对，减小及规避相应的风险。

4.4 加强相关机构之间的合作

加强相关机构之间的合作十分重要，可以第三方审核机构的技术为基础，聘请相关的专家团队，合理参与到技术评审的过程中，尤其是在商业银行自身节能技术水平较低的情况下，如果不能借助第三方的力量，势必会导致绿色信贷的风险出现加大的情况。除此之外，还可以通过专业评级来明确企业的信用情况，立足于信息化背景，可通过互联网技术与信息技术等参考相关平台的交易记录，将其当作是企业信用情况的主要依据。除此之外，商业银行对绿色信贷风险的控制与很多相关机构都存在着密切的联系，例如在对监管职能进行强化的方面，无论是生态环境部还是银保监会，或是财政部，都需要发挥自身的作用，所以商业银行应加强相关机构之间的合作，更好地对环境违法企业进行惩处，同时加强信息披露，强化商业银行对绿色信贷政策风险流程的监管力度，加大对商业银行风险管理不规范行为的监管。另外，还应该加强与其他机构的合作，加强审计监督，加强对商业银行绿色信贷数据质量的管理，达到对风险进行控制的目的。

参考文献

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