加强合规文化建设促进农村合作金融机构高质量发展

余业飞

摘要：在我国农村金融经济体系中，农村合作金融机构在农村经济发展中发挥着重要的作用。农村合作金融机构，简称“农合机构”，为广大农民群众的自身利益做出了突出的贡献。但是，随着时代的发展进步，农合机构的和谐健康發展也面临着巨大的考验。在农合机构中加强合规文化的建设，对于农合机构而言，更有利于其健康和谐发展。文章从合规文化的概念着手阐述，通过对农合机构目前的合规文化建设现状进行深入研究探讨，对农合机构建设中存在的问题进行剖析，制定农合机构合规文化建设的整改对策，发挥合规文化在农合机构中重要作用。

关键词：农合机构;合规文化;建设对策

全球经济一体化的不断深入，带动我国社会主义经济的快速发展，进一步带动了广大农村经济的发展，老百姓的生活水平不断提高。农合机构作为农村主要的金融载体，其包括农村信用联社、农村合作银行、农村商业银行，发挥着重要的作用。另外，经济迅速发展的同时，农合机构在合规文化建设上出现了偏差，致使违规经营以及违规操作时有发生，给广大人民带来了经济损失，严重影响着农合机构的健康、和谐发展。

一、农合机构合规文化基本建设现状

合规文化主要是为了能够建立一个自觉遵守法规的组织团队，在其内部能够实现文明、规范的办公，能够进一步做到合规文化的建设管理，实现合规氛围，创造一个良好的组织办公环境。最早合规文化应用在银行内部，是银行根据巴塞尔协议规定的合规风险衍生出来的关于银行如何规避此类风险的管理方式的一种界定。农合机构作为银行业金融机构之一，加强合规文化建设，目的就是为了进一步健全合规文化的建设机制，降低风险，做好风险把控，实现农合机构的高质量发展。虽然现阶段，各地农合机构很重视合规文化管理的重要性，设置了合规管理部门，配有专职人员进行管理，对合规文化制定了相应的行为守则以及管理机制，确定了合规文化管理人员岗位职能，想方设法营造合规文化氛围。但依然存有较多的不足和问题，未来的发展形势依然受到严峻的考验，各地农合机构的违规经营以及违规操作仍在频繁发生，合规文化的建设受到一定的阻碍。

合规文化建设面临着严峻的市场考验，针对现阶段问题究其原因，主要如下：首先，是精神文化方面，新时代的发展，形成新的思想道德、价值观以及企业精神的发展，但是对于其传播没有完整的思想体系，并不是全部人员都能够正确的去认知它，致使道德操守以及价值观取向存有偏差，造成违规操作;其次，是规章制度方面，农合机构已经重视了合规文化的建设，也在逐步完善合规机制，形成具有农村金融经济特色的规章制度体系，但是在真正的执行过程中，有碍于对规章制度的认知不足以及法律意识的欠缺，造成执行力度过于薄弱，徒有形式，难以真正的做到落地执行。

二、合规文化在农合机构的建设中出现的问题

（一）农合机构自身合规文化意识薄弱

农村在我国占有重要的经济发展地位，农村乡情朴实，没有过多的尔虞我诈，心性纯良。但是时代的发展进步，致使农合机构对于自身的发展以及合规文化的建设意识薄弱，即使深知其的重要性，仍会有人铤而走险，违规违纪满足自身利益，缺失正确价值观的树立。有以下几个方面对其造成的影响较大：第一、农合机构合规文化基础比较薄弱，在具体工作环境中，由于内部机构存在规章制度不完善、管理机制不健全、专业水平不高、工作方式方法落后等问题，常出现权责不够明确、岗位职责混乱、工作相互推诿等现象，导致农合机构内部管理松散，内设各部门运行不合规，降低了农合机构整体的风险防控能力;第二、农合机构在进行合规文化建设时，对合规风险的预防以及章程操作把控不够严格，缺少完善的管理体系，也没有能够做到统一的管理协调，只是集中在部分部门，比如法律合规、人力资源、审计、稽核、信贷、风险管理等，合规建设程度过于分散导致合规文化没有实际的职能作用;第三、农合机构对合规文件的建设，始终难以做到贯穿始终，也没有做到有效的宣传，自身内部没有良好的合规风气以及合规氛围，合规文化建设的意识并没有真正的落实到每一名员工的身上，也没有融入到经营管理以及工作业务中，加上对法律法规的片面了解或者意识不够强，很多农合机构在办理业务的过程中，疏忽了法律法规的重要性，对文件的签署执行出现漏洞，容易造成证件、材料不齐全，相关权益受到损失。

（二）信贷业务风险进一步扩大

农合机构的合规文化建设的不全面、不彻底，致使其缺乏科学管理和规划，在此基础上，法律法规意识也相对薄弱，长期下来，很容易被有些人发现管理漏洞，增大了贷款的风险。农合机构合规文化建设的不够完善，造成贷款风险高，合规风险也面临很多问题，比如没有全面系统以及科学良好的信用等级评估机制，重视利益，疏于风险管控。同时对于贷款档案的管理机制不够科学完善，容易造成档案缺失、不齐、材料混乱;对合规风险的监督制制约机制不够健全，往往利字当头，贷款放出去，管理以及收回都缺少明确的职能要求，加上没有有效的执行力保障，进而工作难以落实到位。

（三）合规风险的预警预报系统不够完善

农合机构在合规文化建设过程中，大多不太重视合规风险的预警预报系统的建设，预警预报系统是为了农合机构在经营管理的过程中，及早将问题制止在萌芽状态，防止问题的发生，降低损失和规避风险。但是依据目前的实际调查情况分析来看，农合机构中合规风险预警预报系统的建设，仍然有待进一步的完善。

（四）违章违纪以及突发事件的解决措施尚待完善

农合机构作为促进农村经济发展的金融载体，面对违规违纪事件的发生，需要具有完善的应变机制，将相关事件中的损失控制在最低范围内。但是，农合机构对这方面的应变机制并没有形成整套的且相对完善的建设，面对违规出现或者突发事件，不具备应变能力，止损不足。

三、加强合规文化在农合机构的建设对策建议

（一）建立健全规章制度

1. 针对现阶段农合机构在合规文化建设中存有的问题，在我国现有的合规文化建设相关的法律法规的大背景下，应联合有关的监管职能部门（当地银保监部门），制定细致合理的合规规章制度。制度是剛，触碰不得，只有这样才能有效执行。在此基础上，落实好监督职能，强化执行力，采用规章制度，实现进一步的行为约束。

2. 制定完善的内部合规风险防控系统，加强合规风险的监督管理，制定有效的风险预防措施，规范工作流程，提高法律法规意识，明确工作内容，做好职能要求。在针对违规违纪以及突发事件上，要建立完善的应变机制，依据实际中的变化要求，采用动态的机制管理体系，不断完善和修订规章制度，促进业务工作高效运转的同时也能进一步提高合规风险抵御能力。

3. 全面认知合规文化建设的重要性，采取正向激励机制的建设，不断强化工作人员的合规意识，主动约束自身行为，规避不良操作，降低合规风险。在一定规定范围内，没有违规行为的出现，采用正向奖励，不断的强化合规意识，做好合规文化建设和内部监督的宣传工作。

（二）建立健全合规文化建设的组织架构

1. 构建适合的合规文化建设组织架构。各地农合机构经营状况、战略定位、业务发展、机构规模都具有一定的特性，统一规章制度的管理存有一定的难度，需要在自身合规文化建设中，选择针对自身情况的管理组织架构，将涉及到的职能以及权限做出明确要求，使其能够独立存在，避开利益关系。重点要将合规部门的重要负责人的职能做出明确的规定，使其能够做到很好的带头作用，加强与其它部门间的有效沟通，做好各部门间的良好互动，强化良好互助的合作关系，共同提高合规风险意识，努力创建良好的合规风气。

2. 倡导宣传并发挥农合机构法律顾问的作用。根据《中国银监会关于银行业金融机构法律顾问工作的指导意见》（银监发〔2016〕49号），银监会已将银行业金融机构设立专职总法律顾问纳入监管要求，以保证法律顾问在重大决策中发挥重要作用。借此时机，农合机构更需要加强自身法律顾问与公司律师团队的建设，积极发挥法律顾问团、法律专家库、公司律师工作团队的作用。在对农合机构积案、维权诉求上探索有效举措，在经营决策、战略目标和具体业务操作中给予及时的参考咨询意见，维护农合机构合法权益，保障农合机构各项业务稳健发展，以加强合法经营促进合规文化的建设。

（三）合规文化在农合机构的建设中要强化素质培养

1. 明确用人的标准，使其能够胜任合规文化建设的工作要求，尤其是素质要求，专业知识、能力以及法律法规知识要能够满足工作需求。选拔任用具备较高的思想觉悟，高尚的职业道德，极强的专业素质，高效的工作效率，能够敢于指正违规操作，提出可执行工作建议的合规文化工作人员。

2. 加大培训力度。对农合机构中的工作人员，需要经过相关的严格考核后方能上岗，同时要定期或者邀请专业的业内人士进行培训和指导，实施培训考核，能够提高专业能力、强化风险意识，保障工作质量。另外，针对农合机构的合规文化建设，尽可能做到及时更新规章制度和调整评估方式，这对提高工作人员自身的制度观念有很大作用，潜移默化影响其工作行为处于良好正规的范围内。

（四）创建良好的合规文化氛围

农合机构加强合规文化的建设，就要严格按照规章制度行事，相关的工作人员都需要从自身树立合规文化意识，做事严谨，有理有据，培养良好的工作习惯，树立健康的法律法规意识，倡导合规文化氛围的建设，杜绝任何违规操作的出现，以合规来促进农合机构健康高质量的发展下去。另外，不断提高相关工作人员对于合规风险的辨别能力，鼓励主动报告，将风险隐患尽可能的排除或者降到最低，可能存在的合规风险，一旦发现知情不报，采取严厉的惩罚，最终依据实际情况，在做责任的界定，最终的目的都是为了创建良好的合规氛围，打造合规环境。

四、结语

现如今，随着我国社会主义经济的快发发展，农合机构作为主要的农村金融机构，需要建设完善的合规文化机制，去解决改善目前农合机构合规文化建设中出现的问题。大力宣传合规文化的建设，提高合规文化意识，设置合规风险管控机制，强化培训力度，提高工作人员的自身素质，培养合规文化行为习惯，规范合规工作程序，创建合规文化氛围，促进农合机构健康、和谐、长久的高质量发展下去。

参考文献：

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[4]韩杰.农村商业银行合规文化建设与风险防范研究[J].甘肃金融，2017（03）.

（作者单位：广西农村信用社联合社）