浅谈中小企业融资难的症结及策略

邱海菊

摘要：本文通过对某科技局、银行、企业三方的调研，分别从中小企业自身机制、银行制度及政府层面找出中小企业融资难的症结。从而寻求出解决问题的策略：企业方应加强自身的建设、银行方应加快改革的步伐、政府方应充分发挥推动和引导的作用，为中小企业的融资打造一个良好的社会环境。

关键词：中小企业  融资  症结  策略

中小企业在促进我国经济增长、提供服务、解决就业等方面发挥了突出作用，已成为国民经济和社会发展过程中不可忽视的重要组成部分。但目前中小企业发展中的筹资难问题依然突出，甚至阻碍了其健康发展。国家出台了许多相应的政策解决中小企业融资问题，各级部门也制定了相关的配套措施，这些政策和措施在一定程度上缓解了部分中小企业融资难问题，但并未得到根本解决，其中的症结在哪里？通过对企业、政府、银行三方的调研，总结出以下几方面内容：

一、存在的问题

（一）中小企业自身机制的障碍

1.筹资渠道单一。中小企业在创业初期资金主要依靠自筹，随着经营规模的不断扩大，内部融资已经满足不了其所需资金量的增加，这种情况下，中小企业者们第一反映则是向银行贷款，但银行贷款条件有一定要求且数量有限。虽然目前我国证券市场已经推出的中小企业板和创业板，因门槛高、成本高且手续繁杂，而把大部分中小企业挡在外面（当然也有企业自身不想上市的）。

2.管理理念相对落后，没有长远目光。部分中小企业处于家族式管理状态，在决策中主观性强，没有进行科学的市场调研，缺乏中长期目标，对先进生产设备和技术的引入没有统一规划，市场竞争能力相对较弱。近几年，随着国家在税收政策上对中小企业扶持力度的加大，很多企业为了享受税收优惠或者少交税，甚至向外提供虚假财务信息，财务管理处于混乱状态。

3.信用观念淡薄，对信用资产认识不足。信用是一种资源，是企业的无形资产，在市场经济中，信用己成为市场交易过程中考虑的重要因素。目前，社会上对中小企业的认可度并不高，再加上某些中小企业的欺诈行为、拖欠账款、逃避银行债务、恶意偷、欠税款等行为，毁坏了中小企业信用度，影响着整体信用形象。

（二）银行制度的约束

1.银行内在经济利益的要求。对贷出资金的保值、增值是商业银行运作的首要原则，银行为提高其生息性资产的比重，对每一笔贷款都有严格的考核指标，如企业的征信状况、环保测评、负债规模、财务报表间数据在银行贷款系统中的匹配等，很多中小企业难以达到上述指标要求，贷款审核自然受到影响;同时，即使在满足贷款和投资需求的前提下，银行对中小企业的貸款数额小，期限短。一般期限为一年，虽然银行有转贷优惠政策，其前提是企业归还了前面的贷款本金和利息的前提下，再次申请同样贷款的手续才会较为简单，但这对本身资金压力就大的中小企业来说，这种优惠政策体现不出其优惠性。

2.银行对抵押品的要求高。银行实施贷款分为：担保贷款、信用贷款和抵押贷款，而对中小企业的贷款一般采用抵押贷款，银行对抵押品的认可是优质资产，也就是不动产，不动产资产对大多数中小企业而言是极少的。而大量的动产如机器设备、存货、应收账款，无形资产如专利等不作为抵押品考虑的范畴，原因是变现能力弱，变现价值波动大。

3.银行贷款门槛高、程序繁琐。国有银行贷款手续复杂，标准高，特别是实行信贷规模管理，对有贷款需求的中小企业设置较高的门槛，上收了基层银行的贷款审批权限，决策链过长，导致审批时间长，难以适应中小企业用款急、频率高的需求。

（三）政府层面的影响

1.部门出台的政策难以被银行认同。为支持中小企业发展，解决其融资问题，各级政府和有关部门均出台了配套的优惠政策提供专门的服务，但效果不是很理想。以江西省科技厅为例，2015年，省科技厅出台了《中小企业贷款风险补偿金制度》，提出对科技创新能力较强企业实施“科贷通”政策，2016年开始启动，在某县科技局试点过程中，符合“科贷通”政策的企业有11家，但最后只有四家被银行认可获得贷款。总贷970万元，均贷总额不高，仅为242.5万元。

2.部门启动的贷款资金有限，难以满足企业需求。原则上，对每个获得“科贷通”的企业贷款金额不超过500万元，这对有些企业特别是需要资金购置研发设备的企业来说，是杯水车薪，远远满足不了其资金需求量。同时，这种政策性贷款不同部门间实施的也是总量控制，如某企业获得“科贷通”贷款300万元，则其获得其他部门政策性贷款如“财源通”只能是200万元。

3.部门出台的政策性贷款针对性强，覆盖面有限。如省科技厅出台的“科贷通”贷款主要针对的是高新技术产业或具有知识产权、获得省科技计划项目立项、参与制订国标等的企业，因此，全县几百家企业中遴选出的符合“科贷通”贷款条件的企业为数很少，剩下的其他可能更需要资金注入的企业无法获得此项政策性贷款的支持。

二、中小企业融资的对策

中小企业融资难问题，是一个复杂的系统问题，解决这一问题，需要多方面作出努力，企业要加强自身建设，银行要加快改革步伐，为中小企业提供服务，政府要发挥推动和引导作用，营造一个良好的社会融资环境。结合这次调研体会，要解决以上问题，应从以下几个方面入手：

（一）中小企业要增强自我发展能力，不断提高融资能力

1.建立现代管理制度。中小企业要加快引进人才的步伐，完善公司治理结构，增加透明度，保证对外提供资料的真实性，增强信誉，加强企业信用建设，通过企业的良好融资信誉来拓宽企业的融资渠道，实现其持续发展。

2.改变经营战略、提升竞争能力。中小企业应利用其小的特点，找准市场定位，利用有限的资金，向“小而精”“小而专”“小而新”的模式发展。或是实行强弱联合，与该行业中处于主导地位的大企业进行横向协作，充分利用大企业的资金、技术优势，形成“小而联”的企业发展结构，解决中小企业在资金、技术等方面的局限性。

3.拓宽融资渠道。中小企业要采用多种形式的融资渠道，如合作、联营、参股等方式，在筹措资金过程中应量力而行，正确认识和评价自己的实力，准确评估市场，使有限的资金发挥出最大的效益。

（二） 银行应发挥主体作用，更好地服务于中小企业

1.加强对不同抵押品的认同。我国中小企业资本金数量少，企业规模小，很难满足银行对资产抵押品的要求，尤其是需要提供土地和房产等不动产的抵押，且其手续比较复杂，同时也很难找到满足银行要求的有实力的大企业为其提供信用担保。为满足中小企业合理的资金需求，建议可以进行仓单质押、货权质押、应收账款质押、账户托管等充当实物以解决燃眉之急，市场上也应有相关的部门加强对知识产权等无形资产的评估，增强银行对无形资产的认同度，以满足中小企业中长期资金的需要。

2.改变金融服务模式。对一批符合国家产业政策，有技术、有市场、有潜力的科技型、社区服务型的优质中小企业，银行应开通贷款“绿色通道”，提高服务效率，增强资金使用效益;对信誉好，信用水平高的中小企业，可以放大征信作用，实行倾斜政策，放宽其贷款准入制度。同时银行应改变金融服务模式，为中小企业提供多样性、专门化的服务模式，以真正成为中小企业融资中的“及时雨”，形成“雪中送炭”的良好局面。

3.简化审批程序。中小企業经营的灵活性高，对市场反应敏感，对市场洞察能力强，对资金需求时效性高。因此，银行在审贷流程基础上，可以缩减部分环节和过程或派专人进行辅导，加快审贷速度，提高效率。

（三）政府应发挥引导和推动的作用，创造良好的融资环境

1.各部门应加强横向沟通和协调，落实对中小企业融资扶持政策的执行。以“科贷通”为例，省科技厅在制定相关政策时，应与银行、财政、税务及相关监管部门进行沟通，得到相关部门的认可，在政策执行过程中，避免重复认证，加快政策的落实。

2.政府搭建平台，将资金、项目和信用共同管理。中小企业之所以出现贷款难，主要是银行担心贷款收不回，风险大等因素。政府可以以风险补偿金的形式注入资金，降低风险，依托地方资源优势，做好市场研究，进行项目推荐，对贷款企业进行信用跟踪，落实信用结构，实现政府引导、金融机构支持、企业参与、地方发展的良好局面。

3.完善监管体系，建立常规风险监测预警机制。建立专业机构对风险进行管理、指导和监测，监管部门可以通过资本规模、业务总额、偿还比率、赔偿金额等这些指标的监控，建立起风险预警提示发布机制，加强对贷款企业的监管。

当然，随着中小企业在国民经济发展中发挥作用的日益增大，国家也不断地出台了相关的政策，如国务院发布的《融资担保公司监督管理条例》，主要是解决小微企业和 “三农”融资难融资贵的问题;银保监针对上述条例出台了四项配套制度文件，为促进构建 “银、政、担”合作机制提供了政策依据，这对我国实施普惠制金融发展具有重要意义，特别是对中小微企业的发展。

作者单位：江西交通职业技术学院