支付宝应用问题浅谈

王磊

摘要：伴随着我国网购的日益完善，网购已成为人们生活中重要组成部分。伴随网购应运而生的网络支付形式也越来越成熟。网络支付的方便快捷性也逐渐被人们所接受和认可。支付宝作为网络支付的最主要方式也越来越多的被人们应用在生活中，特别是年轻人聚集的高校，支付宝支付已成为消费的主流支付方式。

关键词：支付宝;高校;财务

2016年蚂蚁金服针对国内各大高校启动了“智慧食堂”计划，免费为高校的食堂和超市更换卡机，并拿出数十亿的支付宝返现来促进广大师生使用支付宝消费，正式开启了支付宝的高校模式。而作为执行政府会计制度的高校财务，支付宝的大量使用提供便捷的同时也存在一些问题。

一、国家相关法律、法规的不完善

尽管支付宝的运营都是有国家法律法规支持的，但是缺少适应高校的法律、法规，如：《预算法》、《政府采购法》等高校执行较多的法律，同时地方财政、教育部门针对网络支付的地方性法规、文件也少之又少，对网络支付的监管也缺少有效的手段。如果发生经济纠纷将不能用针对性较强的法律来解决问题，只能以《合同法》等应用较为广泛的法律为依据。例如在支付宝“智慧食堂”计划中支付宝承诺使用“花呗”方式支付超过30万笔返现10万元，学生在支付宝卡机使用“花呗”可以随机抽取花呗红包，但当具体实施后由于高校方只能掌握学生刷卡次数却无法得知学生具体抽中红包金额，不能掌握支付宝承诺的返现金额是否达到，无法确定自己的权益是否受到侵害，同时维护自己权益需要大量的人力、资金、时间成本而难以维护自己的权益。

二、安全性有待加强

传统的银行网银安全性较高。首先，用唯一的“安全盾+密码”的方式，国库集中支付更需要财政专网来完成，甚至很多支付都是用专用网络，不允许使用公共网络，有效的控制了支付的安全性。其次，相关财政部门针对单位账户的使用和人员的管理都有专门的制度要求做保障，财务按照制度要求由专人专管安全盾及密码，责任明确相对安全级别较高，同时上级财政和主管部门也会定期以多种形式对账户的使用和安全性进行检查。最后，大学生在使用传统网银时支付密码需要反复验证或者使用安全盾，如果手机或卡、盾丢失在附近银行网点进行挂失处理，能够有效的保证学生权益。而支付宝使用的是公共网络，存在电脑或手机中毒泄密的风险安全性较低。然后则是支付宝由支付宝账号、登陆密码和支付密码构成，支付宝的使用人员较多不易管理。出纳需要用支付宝流水与银行对账，收费管理人员需要与校内有关部门对账，会计需要网上凭证记账，还需要单据和凭证的网上下载打印，也就使财务部门需要登陆使用支付宝的人员增加而缺少唯一性，相对应泄露密码的概率也会增加，资金和信息的安全性会低很多。最大的安全隐患在于资金支付都需在网上完成（手机也可以），不论是大学财务部门的财务人员还是使用支付宝的大学生，一旦用手机登录支付宝后手机丢失，对资金支付产生极大的安全隐患，特别是小额免密支付和“花呗”透支支付产生的损失将无法挽回。

三、服务性差

在与支付宝的合作当中，支付宝运营主要以网络为主，为了节省建立常驻机构的费用和减少分支机构提高管理效率，基本上提供的客户服务都是委托外部公司进行的，很少有由支付宝公司专门业务人员来进行客户服务，提供服务的外包公司往往也只能针对简单的问题进行服务遇到技术难关时需要很长时间才能解决，有时为了提高服务质量支付宝还会更换服务人员甚至更换外包公司，这也使高校财务在与支付宝方沟通时产生障碍，尽管支付宝客服的服务态度较好，但服务态度并不能解决实际问题。相比之下，银行系统在客户服务上则较为传统，有固定且稳定的办公地点，有专人负责专项业务，上级有多部门监控监管，还有健全的制度和操作准则的约束，高校在实际中遇到问题总能及时解决。在服务方面支付宝与各个银行较完善较稳定的服务机制相比较，差距还是很大的。

四、收费较高

各所高校财务都会遇到如：英语四六级报名费、计算机报名费等各种大量的学生缴费业务。由于学生大量使用支付宝支付方式，很多高校也与支付宝合作开发了支付宝缴费，一般来讲支付宝的缴费费率在千分之五到千分之八之间，而银行的费率基本在千分之三甚至很多地方性商业银行都是免费的。产生费率差距的原因也很简单，银行主要靠发放贷款收取利息获利，高校的银行存款流动性较稳定是贷款款源最好选择，与高校合作时可以把风险成本转化为服务成本因此费率较低甚至免费，大学每年大量的新生开卡也为银行带来大量的新客户。支付宝是商业运作的企业，不是标准的金融企业，相关的运营成本只能通过有需要的服务费形式收取，所以支付宝的服务费率要高于各个银行。

五、使用的局限性

执行政府会计制度的高校财务部门，财政专网的国库集中支付为业务中主要构成，代收代付的款项和质保金等业务都通过银行的基本户来完成，这些业务都不能用没有实体账户的支付宝账户完成。支付宝只能转给单位或个人的支付宝账户，还实现不了与实体账户的转账无法完成对公业务。现在多用于学生缴费业务和连接不同系统对账业务。

尽管如此，支付宝在高校的应用也具有非常重大的意义。

首先，支付宝的“智慧食堂”计划与高校的深度合作的确为大学生们带来了方便与快捷。支付宝与各大学合作之前，很多大学都有多套收费系统甚至有的大学仍未达到收费系统普及的程度，大学生在校园中生活会面临各式各样的支付问题，例如：吉林某高校有第一和第二两个食堂，因为食堂采取外包的形式，食堂使用的是自己开发的收费系统，学生吃饭需要办理储值卡不能用现金，校园超市也是对外承包的，同样也是使用自己开发的收费系统，学生可以选择现金或储值卡等形式支付，学校考试部门为了方便学生各种的考试缴费与银行合作开发了网银链接缴费方式，与缴费相关的还有图书管理系统、后勤服务支付系统、话费网费缴纳等多套系统，只能用现金、网银、储值卡等支付方式，还经常因为去银行提现排队、儲值卡余额不足、押金缴退等事情耽误时间，其原因为每套收费系统都有其专属的用途和开发公司而且使用单位和部门也不一样，技术角度上很难让每套系统都建立接口。而支付宝的出现解决了这一难题，支付宝可以直接与网银绑定可以使用支付宝账户余额支付甚至还可以“花呗”透支支付，它为每一套收费系统实现了缴费的可能。支付宝的出现为大学生省去了办饭卡、充饭卡、带饭卡、丢饭卡等烦恼，各项缴费业务也能轻松办理。商户也不用为找零钱，办饭卡、补饭卡、退押金等琐事而担忧;智能且不断免费更新的支付宝设备也为高校财务省去很多采购和维护费用，财务人员也可以实现网络智能对账、在线转账等业务节约了大量人力、物力和时间。

其次，支付宝与高校的深度合作也为财政管理制度的完善提供了契机，虽然目前财政制度方面针对网络支付仍有所欠缺，但是各高校为了适应目前形式也都纷纷出台了相关的管理制度也越来越重视网络支付，特别是大学生们大量使用手机支付当他们走出校园成为社会上消费主力的时候将改变传统的商业模式，带动着相关监督和管控机制的建立与完善，让制度由牢笼变成信息化与科技进步的温床，促进国家对网络支付的重视和制度的完善。

最后，支付宝打破了传统的刷卡和现金模式，在不远的未来更有可能完全实现无手机支付模式。它为在校大学生们打开了一扇窗，提高了学生们的创新意识，解放思想将不可能变成可能。让大学变成国家强盛的摇篮，为我国实现伟大的民族复兴培养出更多更好的人才。

参考文献：

[1]谢璞.掂量支付宝[J].21世纪商业评论，2011（07）.

[2]雷朝铨.电子商务第三方支付相关问题探讨[J].重庆科技学院报：社会科学版，2010（09）.

（作者单位：辽宁铁道职业技术学院）