中国银行X分行中小企业授信风险管理研究

高宏敏 沈阳理工大学

一、中国银行X分行中小企业信贷风险管理现状

（一）中国银行X分行中小企业信贷业务现状

为了促进普惠型小微企业经济发展，中国银行普惠金融业务始终贯彻落实总省行业务指导方案，结合X分行实际情况进行业务拓展。截止2019年12月末，普惠口径小微贷款余额10667万元，较年初新增2135万元，增速25.02%。普惠口径户数171户，较年初新增39户。严控不良贷款方面：目前中国银行监管口径不良贷款余额392万元，不良率3.68%，未超出两控范围。

（二）中国银行X分行中小企业信贷管理模式

X分行针对中小企业信贷业务采取了“信贷工厂”的管理模式，该模式是中国银行在2009年提出的。信贷工厂模式设立独立的审批岗位、审批流程和差异化的信贷政策。中国银行的“信贷工厂”模式借鉴了各国的先进经验，采取“批量化”的营销方式和“工厂化”的管理理念，制定了标准化的信贷业务流程，为中小企业的信贷业务提供了切实的方便。中国银行X分行持续完善普惠金融“五专”经营机制并与“中银信贷工厂”2.0智能化升级相结合，重塑信贷流程和风险管理体制；出台了一系列强化内部激励机制的政策，提高基层业务人员的积极性；降低了中小企业的信贷成本，通过贷款合理定价、主动减费让利等方式，多措并举为中小企业信贷业务提供强大的支持。

（三）中国银行X分行中小企业信贷风险管理现状

为控制不良贷款的发生，X分行提高了对不良贷款的管理力度，通过为客户制订还款计划，向担保公司追偿、法律诉讼、拍卖处置抵押物等方式化解不良资产。为了防止不良贷款的产生，X分行采取了授后管理工作。授后管理包括以下内容：贷后检查、预警、资金监控、资产组合管理和档案及押品管理。授后管理主要是为了主动预防风险，并建立信贷风险管理体系，从而降低风险。资产组合管理是基础，预警是主要识别手段，清收是主要解决措施。

二、中国银行X分行中小企业信贷风险管理存在的问题

（一）风险识别不够准确

对于中小企业信贷风险控制方面，X分行有着自己的识别方法，它主要是分析企业前几年的财务数据和经营状况，依据以前和现在的工作业绩来估计该企业是否有偿债的能力，从而来预估风险。但这种方式仅仅适用于经济平稳时期，作为判断企业是否具有偿还能力的标准才有可取之处，如果在经济趋势、行业趋势、企业发展趋势出现较大波动时，再用这样的方法来衡量或者下结论，往往和实际不太相符合，有可能出现错误。

（二）贷后管理不到位

中小企业信贷业务容易产生风险，因此贷后管理工作尤为重要。贷后管理的重点就是监管中小企业贷款的用途、掌控现金流的情况。但是，某些中小企业在贷款后期出现了一系列的问题，未经银行许可，擅自改变了贷款的用途。对于中小企业信贷业务，贷后管理有着明确的规定，应由银行掌控着中小企业的所有资金流动。但现实情况却是，条款中的规定无法落实。由于无法对资金流动的过程进行有效的管理，信贷业务人员便不能对信贷风险进行清楚的判断。

（三）专业人员素质不高

该分行从事中小企业信贷业务的客户经理多为新入行不久的员工，学历水平参差不齐，且没有经过系统全面的培训，对于财务知识、银行规章等理解不全面，没有深刻意识到信贷业务的重要性，因此会忽略很多潜在的风险信号。除此之外，在X分行，部分客户经理需要担负多项工作任务，例如营销任务、贷款的贷后管理、材料叙做报批等。客户经理面对着繁重的工作，中小企业的贷后管理工作便可能被简化。

三、中国银行X分行中小企业信贷风险管理的改进建议

（一）加强潜在风险分析

自行设计授信客户潜在风险评价体系，通过定量定性指标设计，定期对资金监控、财务数据、账户结算、财务信息、过程管理等六个维度十四项指标进行风险度评价及综合风险度分析，据此进行打分排名，筛选出潜在风险度排序在前的客户进行重点监控。监控内容主要为企业经营情况、资金用途、账户结算、批复落实、第二还款来源、风险点预测分析、拟采取防范措施等。

（二）建立有效的预警机制

建立由省行预警人员负责监督指导全辖预警工作，各二级分行预警人员牵头负责本机构及网点的多层级预警体系。按照预警信号特征、信号属性及监控频率，进行预警信号的收集汇总，触发分析，核查原因及处理措施，完成日、周、月、季的日常预警监控工作。

（三）加强员工队伍建设

首先要提高中小企业信贷员工的质量，通过考试从优秀的员工中选取从事信贷业务的员工。在正式上岗之前，他们应该参加专业化的培训，通过培训来增强自身的专业知识，并在思想上意识到信贷业务的重要性。其次中小企业信贷业务人员可以通过考核来晋升职位，让他们有充足的晋升空间，从而才能更加安心的工作。最后不应固定人员的配置标准，如果信贷业务较多，则可以适当增加客户经理人数，避免员工在发展业务时超负荷工作，最后由于过大的工作量而招致风险。