关于浙江省中小企业民间融资风险控制分析

孔铖浩　赵子阳

摘 要 浙江省中小企业直接融资渠道狭隘，使得民间融资占中小企业融资的比例极高。本文以浙江省中小企业为例，研究企业在民间融资过程中产生的风险类型和原因，探讨民间融资风险控制对策。

关键词 中小企业 民间融资 风险 解决对策

中图分类号：F832.1文献标识码：A

1浙江省中小企业民间融资现状分析

据了解，浙江省中小企业数量占浙江省企业总数的99.98%。截至2014年8月末，浙江省中小微企业工业总产值达到3894.98亿元，占到全省工业总产值的62.96%。可见，中小企业已成为浙江省经济运行中最具活力的群体，是浙江省经济发展的重要力量。民间融资是中小企业发展必不可少的重要力量，它往往伴随着中小企业成长，相互依存，共同发展，有着强烈的共生关系，有着高度的共生性。一方面民间融资在满足中小企业的融资需求方面发挥了积极作用;另一方面使得各类风险频发，带来各类非法集资案件，严重扰乱了金融市场秩序。

1.1浙江省民间融资形式

民间融资是一个相对概念，是相对于正规金融中的借贷而言的。民间融资一般可以分为三种形式：（1）民间借贷，主要是指个人与个人之间或者个人与企业之间发生的借贷行为;（2）民间中介借贷机构，例如担保公司、财务咨询公司等机构;（3）企业内部集资等。

1.2浙江省民间融资的特点

浙江省中小企业数量大，民营经济发展迅速、民间的资本丰裕。浙江省民间融资呈现如下特点：

（1）民间借贷的资金来源和流向的多元化。民间借贷的资金主要来源是民营中小企业和居民闲置资金、间接流入的银行信贷过程中的资金等。民间借贷主要流向中小企业生产经营、房地产等项目的投资;

（2）民间融资缺乏法律保护和监管缺位。民间借贷具有分散性和隐蔽性，对其监管难以深入进行，没有法律保护和监管约束，随意性较强。民间借贷通常具有较高的利息收入，“高利诱惑”往往能积聚大量社会资金，也汇集了较高的信用风险，容易演变成“非法集资”。

2原因分析

2.1政策方面的原因

我国长期以来，政府在资金、税收、市场开发、人才、技巧、信息等方面一直给予国有大中型企业特别的扶持，而中小企业缺乏政府的有效规划和引导，造成了中小企业市场竞争环境和竞争条件的不平等，政府在完善与发展融资法律法规等政策体系方面也没有发挥全面作用。另外，地方政府偏重于招商引资，给予较高的优惠政策吸引县域外的资金，而忽视了当地民间资本的实力，导致了不必要的县域间的资本流动。由于缺乏引导，压制了部分民间投资，也造成一些民间投资投向国家限制或禁止的产业，必然将影响国家对宏观经济运行的判断与决策，从而影响国家的宏观调控政策的实施。此外，贷款手续繁杂，贷款利息上浮，导致中小企业不堪重负。

2.2金融方面的原因

合作金融机构服务能力不强。中小企业信贷关系主要在当地的合作金融机构（信用社、农村合作银行、农村商业银行）。由于受合作金融机构自身综合实力、金融产品开发、“单户贷款比例”等监管要求限制，合作金融对中小企业服务能力较弱。如合作金融机构自身的资金网络尚未完全建成，跨区域结算、签发承兑汇票还需要借助于其他商业银行，导致信贷企业无法较好地运用贴现等相对便利的融资工具。

2.3企业自身的原因

（1）企业组织形式的限制。中小企业（含个体工商户）的组织形式以合伙制和单一业主制为主，其信用能力、企业规模也因此受限，通常只能通过业主或者合伙人来为企业提供后续资金，而按我国有关法律其是不能发行股票融资的。

（2）企业财务信息信用低。目前，我国财务管理制度不够规范，许多中小企业尤其是小企业没有建立规范的财务会计制度，财务报表数据随意性很大。为了获取投资或者贷款，许多中小企业利用虚假的财务数据夸大经营成果;为了少交税，又尽量掩饰经营成果，把财务报表做的只是微利，甚至亏损。中小企业内部财务资料不全，数据不真实的现象普遍存在。财务信息不真实、不完整，不仅增大了银行对企业信息的甄别成本，增加了金融机构的贷款风险，而且损害了中小企业的形象，造成银行对企业的不信任，导致中小企业间接融资困难。

3浙江省民间融资风险控制方法

3.1解决内因风险

在现代金融中，信用评价与公开机制都发挥了各自很大的用处，起到了很好的枢纽性作用。建立完善的市场机制从而来配置各种金融资源的信用体系，是民间融资发展且能够继续发挥其作用的前提。因此，我们可以在信用管理系统上做一番研究，可以通过建立健全的信用管理系统，从而来更好地优化我国经济环境。我们可以从以下几个方面来实现信用管理体系：一是通过建立健全的规范、约束限制信用行为的法律体系;二是建立健全的促进企业与个人自觉履行承诺的诚信体系，要加快建立健全的面向个人与中小企业的信用体系，包括信息采集、信息处理、信息交流、信息咨询等几个方面的内容。有一点需要特别强调，那就是社会信用信息系统的网络化、统一化建设与使用，形成有利于社会共享的信用信息平台。

4结束语

对于浙江这个积聚着大量中小企业的省份，民间融资困难不仅制约着中小企业的发展，同时也阻碍了浙江省金融经济的总体进步。根据浙江省中小企业现在的民间融资状况，本文对其进行分析总结，由于民间融资在浙江存在的一些问题在全国各地也普遍存在，研究浙江民间融资的现状，总结浙江各地民间融资的经验，联系浙江民间融资的实际，探究其民间融资新机制，不仅对浙江省民营企业实现“二次创业”以提升企业竞争能力、迎接知识经济时代的到来和实现经济快速健康发展大有益处，推而广之，对全国民营经济的进一步发展也有重要的实际意义。

参考文献

[1] 柴庆娇.浙江省民营中小企业民间融资风险及管理规范研究[J].CommercialAccounting，2013（11）.

[2] 梁慰.河南省民间融资风险与控制研究[J].中国商贸，2013（05）.

[3] 陈勇江.长三角民营中小企业民间融资的制度缺失与合理规制[J].现代经济探讨，2009（12）.

[4] 高蒙.紹兴民间融资的发展现状及对策研究[J].商业会计，2015（03）.

[5] 浙江省中小微企业政策百问百答[A].浙江省中小企业局，2012.