新常态背景下优化企业资金管理研究

万小云

在生产经营过程中，资金和企业发展各方面之间有着密切的联系，即使一个企业有有效的管理方案，但良好方案的支持也只是纸面上的支持，企业要想在正常的生产环境中继续经营，就必须拥有资金。因此，各企业应加强不同部门之间的合作，协调基金的组织和良好的管理。

一、资金管理的现实意义

企业的资金管理包括整个企业的管理过程。它是现代企业的一项实践性、实用性的管理活动，包括现金流量、资源配置总量和利用效率。它加强了企业的资金管理，充分利用资金大大提高了企业自身的经济效益，良好的资金管理可以提高社会效益。

现代企业管理除了管理资金流动外，在生产管理、技术、设备管理、营销安全、人事管理等方面也需要一定的资金。这些管理活动只涉及企业的生产经营管理。在某些方面，它们被用于特定目的，而资本流动的管理却得不到保证。在企业生产管理的全过程中，资金渗透到企业的方方面面，其管理直接影响到企业的兴旺发达。

二、经济新常态下企业资金管理的重要作用

（一）保证企业资金的安全性

加强企业资金管理，在企业基金内建立和改进各种管理制度，可以大大提高企业资金的使用水平，特别是通过密切监测大笔开支，尽量减少对企业资金安全的风险，以加强企业资金的安全。事实证明，规避风险的目的是为了提高收益，建立从动员到实施的良性融资循环，在竞争中发挥主导作用，促进企业在竞争激烈的市场中健康、稳定、快速发展。

（二）有效防止企业资金风险

加强企业资金科学管理和监控，不断完善企业财务监督机制，全过程加强资金监控，完善财务分析机制。企业风险管理的一个重要方面是，它将使企业资本的有效流动最大化；加快企业可持续发展，提高企业整体竞争力。因此，一个实体在使用采购资金时，必须考虑到当前和未来的形势，科学合理地使用资金，在资金和资源使用方面，企业必须收集和分析相关信息，进行多方面的衡量，两者都是面向性和综合性的。

（三）实现企业利益的最大化

通过有效的市场经济和有效的资本管理制度的竞争力，迅速发展企业有助于获得必要的资本，尽管在发展进程中存在问题；随着经济的逐步发展，市场竞争越来越激烈，企业面临的压力也越来越大。提高了资本管理效率，减少了问题，这些有效地促进了公司的发展，优化了财务管理方法的发展，能够更好地利用和稳定企业拥有的资金，也使得企业的资金花费取得了最大限度的利用，提升企业获得最大利润的空间。

三、经济新常态下资金管理存有的问题

（一）资金管理方法存在错误

目前，仍有部分国企经常以书面形式申报税控，财务分析缺乏准确性。这些企业还没有发现和解决主要的财务问题，一般来说，由于没有科学的方法对大中型企业的生产和经营状况进行分析，如果找不到问题的关键，情况就不会有变化。

在新形势下，我国基金管理公司没有一套行之有效的管理体系。因此，由于缺乏管理人员，有些企业的资本管理变得越来越混乱、不负责任。它毕竟影响社会资本的使用效率，同时对社会的经济健康、资本管理体制产生影响，公司缺乏足够的人力和财力，使其投资不符合自身的发展需要和实际需要，使公司无法发展。

（二）费用少，抗风险能力弱

大型国有企业以筹资为主，资本资产、半成品、原材料管理不足，资产浪费过多，预算控制不够，原材料融资、产品生产等造成了不必要的浪费和高昂的生产成本，给企业造成了诸多不利影响。更严重的是，如果市场需求低迷，企业将无法起到带动作用。这种资金的短缺在任何时候都会对企业造成致命的打击，因此解决源头上的资金不足问题，对企业的良好发展起着至关重要的作用，如果不能将企业资金问题及时解决，这种恶性循环会使企业面临破产危机。

（三）企业出现融资难、担保难

企业资金不足，对需要大量投资的项目过于谨慎和频繁预期，无法做出决策，错失发展的最佳时机。如果一个实体能够将这些不动产用于重组或以合理、有效的方式形成流动资产，则会增加对企业自身的投资，间接缩小资本缺口。部分公司原有资金和能力有限，公司成长期是整个生产周期最需要资金的时期，而资金短缺是这些企业发展的一个重要问题，虽然政府延缓了金融和信贷的增长，但这些企业的信贷危机并没有完全解决。

（四）企业资金管理意识薄弱

公司管理人员虽然接受了资本管理和业务课程的培训，但有的培训时间较短，效果并不理想。因此，资本管理在公司中的重要性没有得到充分认识，也没有形成明确的概念。虽然有详细的资金使用规划，但财务分析能力相对薄弱，财务人员提出的合理化建议不能很快落实。因此，企业管理者对资本价值的利用率很低。一般来说，它受传统管理理念的影响，将企业资金管理计划下放到财务部门，没有得到全面的管理和控制。因此，企业资金管理没有得到有效改善。

四、新常态背景下企业资金管理的方法

（一）调整改善策略，选择正确的资金管理制度

有效的财务管理需要所有的基金和预算账户符合相关的管理系统，并制定详细的计划来提高基金管理水平。建立一个有效的控制机制，严格控制资本流动和资本使用，以确保良好运行。对公司的资金运作进行有效的监督和防范，定期对基金管理进行监督。在财务部工作的人员应取得相应的资格证书，我们必须是具有适当专业知识的专业人员，要加强财务管理和收支管理，企业资本管理的主要任务是控制企业资本的流入和流出。由于财务困难，公司应该从根本上解决问题。控制问题的核心是禁止乱开乱换支票，加强财务管理的内部监督，增强员工对公司的积极性和主动性。

（二）建立资金的用途记录平台

企业应建立完整的会计模型和成本资本结构分析模型。因此，正确规划公司的需求和资本结构，应该对项目和潜在经济有一个清晰的认识，并充分利用技术。财务信息系统的集成控制着它的各种功能，制定科研成本管理办法，使财务会计的细节与成本会计一致。设立财务和财务研究助理将有效解决不合理和缺乏科学性的问题。研究人员提交预算方案，科研项目的成本越低，政策倡导程度越高。

（三）提高企业资金管理意识

对于企业来说，市场经济的推进面临着产品的升级改造，可能导致资金短缺。这是因为他们过于注重前一阶段的产值和产值，投入了大量的资金，导致了较长的回报周期，资本外流和经营成本的增加，企业领导的意识薄弱，这就摆脱不了固有的资本观念，而企业的发展正在恶化。

改变传统的管理理念，学习先进的财务管理理念，参与管理，使企业基金管理者加强企业基金管理人员的培训，使员工有管理财务的能力，让所有的人员提高参与意识。

（四）关注实时信息，理性投资

要注意资本配置方式，合理规划资本结构，合理规划有效投资企业的部分剩余资本。同时，我们发现，企业的投资必须在投资前进行预测和决策，不能给自己带来利润的话，必须立即退出，降低投资风险。企业在投资时，还应树立投资创新意识，了解投资相关信息。尤其是投资项目时，不能只着眼眼前利益，不允许忽视项目背后的风险，要对项目进行可行性研究，项目是否实施的每一个过程，都要与相关人员沟通，不允许在听到任何信息后，随意进行资金投资，只有在听取专家意见后才可以开工。

五、结束语

总之，有效管理资金，为组织发展做出贡献的新领导人应该意识到学习企业资金管理过程的重要性，并不断提高企业管理的效率。在未来的企业发展将会在我国经济发展中发挥越来越重要的作用，因此只有加强财会人员的素质，掌握企业技术和市场，才能使企业在激烈竞争的社会中站稳脚跟。