科技成果转化效益评价探究

石 军 叶小群 李 娜 吴思维 唐燕海 张建华

(武汉科技成果转化中心，湖北 武汉 430020)

0 引言

科技成果是人类智力劳动的结晶。通常以论文、著作、知识产权(如专利、著作权、计算机布线设计等)及专有技术等形式表现。科技成果的数量和水平反映了一个地区、一个国家科技发展的水平。国内外的实践证明，科技成果的社会应用，即把科技成果转化为现实生产力，对加速区域和国家技术进步和经济社会发展有着至关重要的作用。

然而，并非所有的科技成果都能实现转化。《中华人民共和国促进科技成果转化法》中科技成果转化表述为“提高生产力水平而对科学技术开发所产生的具有实用价值的科技成果所进行的后续试验、开发、应用、推广直至形成新产品、新工艺、新材料，发展新产业等活动”。由此，可以给科技转化成果作出如下定义：即“经过研究开发，具有实用价值且经过后续试验、开发、推广能形成新产品、新工艺、发展新产业的科技成果”。符合该定义的科技成果，可称之为科技转化成果。也只有这类科技成果，才具有技术商品的属性。它不仅具有固有价值，即科技成果的研发投入；而且还具有使用价值，能为社会带来更大的经济效益和社会效益。在科技成果转化中，人们最关心的是它的使用价值。因此，对科技成果转化价值的评估对加速科技成果的转化具有重要意义。

1 科技成果转化评价的内涵及原则

1.1 内涵

科技成果转化项目的评价是对科技成果的先进性、适用性、经济性和有效性进行评判，为科技成果快速转化开展的咨询服务活动。通过评价，确定该科技成果的技术水平、使用范围，所能产生的预期经济效益和社会效益。激发科技成果转化为受让方需求欲望；激励科技成果的研发单位或个人面向市场，把市场作为科技成果研发的起点和归宿，提高科技成果转化的质量。此外，通过对科技成果转化的评价，可极大促进对科技成果的权益保护，并为科技成果转化的市场定价或作价入股提供科学、客观的参考依据。

1.2 原则

1.2.1 真实性原则

真实性原则就是在评价活动中要实事求是，具体而言：一是要确保该项成果主体的真实性。即该项成果的权属必须真实可靠，避免产生侵权行为。二是该项成果客体的真实性。如果属知识产权，有无受理或授权证书；如属专有技术，有无专有技术持有者的法律文书。三是成果内容的真实性。成果持有者提供的相关资料必须内容客观真实，既不夸大所持成果，也不能贬低同行类似成果。

1.2.2 公平性原则

公平性原则就是评价机构和人员在评价的整个过程中，必须始终保持中立和公正的立场，廉洁自律，严守职业道德底线，并接受有关部门的监督和管理。在评价过程中，要认真听取被评价方的意见，及时修正评价中的偏差，客观公正地反映所评科技成果转化的价值。

1.2.3 预测性原则

价值评估是科技成果转化评价的重要内容，而科技成果转化的价值具有非确定性。其固有价值可通过研发投入总额计算外，其使用价值，即该项成果的转化价值通常只能通过预测该项成果转化后所产生的经济和社会效益评判。因此，客观科学地预测该项科技成果转化后所产生的经济和社会效益，是评价该项科技成果价值的关键。而价值的大小，核心在于市场需求。有需求才有价值。市场供需状况是影响其价值的重要因素。一般来说，当市场各种因素相互影响使供需处于平衡时，才能反映实际价值。当需求大于供给时，转化成果的价值会向上波动；而当供给大于需求，其价值会向下波动。故价值与需求成正比，而与供给成反比(见图1)。

图1 科技转化成果价值与供需的关系

由上可见，通过评估，科学地预测科技成果转化价值与供需的平衡点Q，对于相对合理地评价其价值意义重大。由于外部不确定性因素多，其实际价值不会一成不变。

2 科技成果转化评价内容与方法

2.1 内容

2.1.1 项目的创新性评价

创新性是科技成果转化评价的重要内容。所谓创新性包括两个方面：一是成果新颖，系发明创造或对原有技术的重大改进；二是技术先进，具有市场竞争能力。对于前者，通常可通过是否申报或授予知识产权界定。因为在受理知识产权时，受理部门会进行审查，决定是否接受受理或授权。其受理、审查的过程本身就是创新性的评价。后者则可通过文献检索或专家评审确定。在我国，通常把先进性列为国际领先、国际先进、国内领先、国内先进4类。

2.1.2 经济效益评价

经济效益评价是科技成果转化价值评价的重点内容，体现了科技成果转化的适用性和经济性,评价经济效益必须考虑两个方面：一是科技成果转化后续开发、应用、推广的成本；二是应用后所产生的社会经济效益。一般而言，科技转化成果通常还要进行生产应用开发及相应设备与工艺配套投入，才能投入规模化生产应用。国际上通常的投入比为1:10:100，即投入1元研发的成果，后续开发需投入10元，生产应用需投入100元。如果科技成果转化后产生的经济效益低于上述投入之和，那么此项转化就不能视为成功。

2.1.3 社会环境评价

社会环境评价也包括两个方面：一是要考虑区域和国家产业发展政策和发展方向。过时的或即将过时的，或不符合地区和国家产业发展方向的科技成果不宜转化。二是环境效应，所转化的成果尽量不要造成新的环境污染。如果会产生环境污染，在评价中应考虑有效的防范和治理方式。总之，社会环境评价就是可转化项目的可持续发展评价。

2.2 方法

2.2.1 专家调查法

专家调查法又称德尔菲(Delphi)法。它是1946年由美国兰德公司提出并应用的。该法是邀请行业专家，以匿名方式，背靠背地按照一定的程序征询专家的评判。经过2～3轮的信息反馈，进行统计，并应用模糊数学法进行定量评估。该法适用于对成果转化先进性、适用性、可靠性的评价，其评价指标如表1所示。

由表1可见，该评价体系由3个类别两级指标组成。先设置3个类型a1、a2、a3的权重。这里，分别定为0.4、0.3、0.3，评价总分假定为100分，对应的a1、a2、a3则分别为满分40、30、30分。再把a1、a2、a3按满分分配到a11……，a21……，a31……各子项中，由专家评分。第n位专家的评判总分为：

Sn=A(a11+a12+…+a1n)+B(a21+a22+…+a2n)+C(a31+a32+…+a3n)

(1)

在统计出每位专家的评分，为公平起见，可去掉一个最高分和一个最低分，其余专家总分的平均值，即可评价项目的优劣。如式(2)：

(2)

SO，项目评价平均值。

Sn-2，去掉最高分值和最低分值的专家评分n-2 去掉最高分值和最低分值评价专家后的参评专家总数。

表1 德尔菲法评价指标

2.2.2 收益现值法

该法主要是对科技成果转化后预期产生的经济效益价值的定量评估，也是商议科技成果转化价格的重要依据。计算公式为:

W=C0+C1+C3

(3)

(4)

(5)

W，该项成果的经济价值；

C0，成果的研发成本；

C1，成果的二次开发、推广成本；

C3，成果转化后形成的经济价值；

t，成果转化后的市场寿命(年)；

Ct，成果转化第t年的销售额或利税；

γ，复利系数，又称安全利率，一般可参考银行当年存款利率。在实际评价中，为方便起见，通常选择t为3～10年，Ct，γ可选3～10年间的平均值。通过评估，如果C3>(C1+C2)，说明该项目经济效益尚可或甚佳；反之则不宜转化。

2.2.3 盈亏平衡分析

该法主要用于科技成果转化后的盈利能力，通过数据分析，绘制盈亏平衡图，从而判断科技成果转化的盈利时间及大小(见图2)。图中,纵坐标表示转化后产品(技术)的销售额；横坐标表示转化后产品(技术)销售年份；S0为固定成本(如场租、设备折旧、管理费等)；S1为可变成本(如原材料、人员工资、加工费等)；Q为盈亏平衡点；为绘图方便，此图采取了线性增长画法。实际情况多为波动的曲线，但原理相同。

由图2可见，产品(技术)生产成本愈低或市场售价越高，那么，实现盈亏平衡的时间愈短，经济价值越高。

图2 盈亏平衡分析

3 科技成果转化评价程序与操作实务

3.1 评价程序

科技成果转化评价程序如图3所示。

图3 评价程序流程

(1)拟定评价方案：包括评价目的，意义；评价内容，是全面评价还是重点评价；评价方法，即采用何种方式，由谁实施评价，实施进度及完成时间等。

(2)评价前成果转化的资料收集是决定评价质量的重要依据。相关资料一般为成果持有方提供，评价方可通过网络查询，现场调研，专家评议予以补充、完善。在此基础上，由评价方对收集的资料进行分析、分类和统计，为实施评价作准备。

(3)制定评价程序，聘请行业专家组成评价小组，依照程序实施评价。然后由评价方进行统计、归纳形成初步评价报告后，交由专家进行补充、完善，形成最终评价报告。为佐证评价结论，有必要将项目的相关证明文件，如获奖证书、专利证书、权威机构的检测报告、文献查询资料、用户试用报告、财务审查报告等作为附件。

3.2 操作实务

科技成果转化评价是一项科技咨询服务的项目活动，在实际工作中，应遵循科技咨询项目的组织原则和方式进行。

3.2.1 建立项目组织

项目组织是依据项目的目的及要求而建立的组织机构。根据成果转化的类别，这个项目评价组织机构由评价方，如行业专家组成。因此，这个组织机构可以称之为项目组，项目评价完毕，项目组织自行解散。在项目组中，根据评价专家的个人特长进行分工合作，充分发挥行业专家的作用，使评价更加客观、科学、公正。项目组应设立项目负责人(项目组长)，并规定负责人的职权(Authority)。并通过职权关系，对项目进行有效控制和决策。

3.2.2 项目启动

项目组建之后，首先应召开项目启动会议(Kick-off Meeting)，是项目组成立后的第一次全体会议，目的是交流评价项目的目的、意义、方式方法及进度安排；对参评人员进行合理分工，讨论调查问卷等；统一认识，明确目标和任务。其次，要制定项目计划。项目计划是实现项目目标而确定的工作方案，使参评专家及工作人员充分了解其工作流程和责任范围，便于项目的组织与管理。第三，制定项目进度表，即甘特图(Gantt Chart)，如图4所示。

图4 甘特图

3.2.3 项目管理

为保证评价活动的有序进行，必须建立科学的管理程序和制度。如定期通报项目进度，及时发现评价工作中出现在问题并提出解决方案；根据评价活动阶段性目标的完成情况，灵活调整时间分配。此外，还要注意项目监控，促使评价工作按预定的目标顺利进行。如果发现预定目标与实际情况出现偏差，则应及时调整。由于在评价实施的每一阶段，都要花费一定的人力、财力、物力，这些都是评价活动的成本。因此，在项目管理和监控中，应合理分配成本，防范成本风险，确保在既定的期限和成本内高质量地完成评价工作。

3.2.4 项目交付

科技成果转化评价的最后结果是撰写可信度高的评价报告，并提供相关佐证。实质上，科技成果转化的评价报告可以是该项目的技术经济可行性分析报告，也可以是一份有价值的商业计划书。前者适用于他人受让该项科技成果，后者适用于自行转化科技成果。通过商业计划书，向社会筹措转化资金。

科技转化评价工作，一般由具备相应资质的专业机构实施完成。由这类机构所提供的评价报告，具有较强的公正性和权威性。有条件的单位亦可对持有的科技转化成果实事求是地自行评价。其评价报告如经第三方有资质的评价机构予以鉴证，则效果更好。