洛阳市科技型中小企业知识产权质押融资问题研究

2020-03-03涂雨婷

洛阳理工学院学报(社会科学版) 2020年3期

涂雨婷

(洛阳理工学院经济与管理学院，河南洛阳 471023)

科技型中小企业是最具有创新力、最具有发展潜力的中小企业，是科技创新的主要载体，在产品研发、技术创新上起着引领作用[1]。洛阳市作为一个老工业基地，科技型中小企业众多。近年来，洛阳市一大批高新技术企业呈现持续向好的发展势头，具有自主知识产权的高新技术产品数量日渐增长，但资金短缺、融资困难的问题一直困扰着这些科技型中小企业，阻碍其持续稳定的发展。而知识产权质押贷款这一创新型融资模式，既适应于科技型中小企业内部资源和经营发展的特点，能够帮助企业解决融资难的问题，也为商业银行参与资本市场运作提供了新的业务空间，是一项惠企利银的“双赢”举措。

一、洛阳市科技型中小企业知识产权质押融资现状

2007年10月16日，郑州春泉暖通节能设备有限公司利用专利权质押获得郑州银行50万元的贷款，这是河南省科技型中小企业知识产权质押贷款成功的第一单。洛阳市科技型中小企业知识产权质押融资起步较晚。2012年7月27日，洛阳市首笔专利权质押贷款成功发放，洛阳易通电气科技有限公司以15项专利质押，获得洛阳银行500万元贷款[2]。此次专利质押贷款突破了洛阳市科技型中小企业知识产权质押融资的瓶颈，洛阳易通电气科技有限公司成为洛阳市首家利用专利权质押融资的受益企业。专利质押贷款的成功发放，给洛阳市科技型中小企业解决融资难问题带来了一线光明，极大地调动了科技型中小企业利用知识产权质押贷款的热情。

截至2013年1月，洛阳市已有17家科技型中小企业通过知识产权融资方式累计获得工商银行洛阳分行贷款6 300万元[3]。2013年11月11日，洛阳市知识产权局被河南省知识产权局认定为全省首批知识产权质押融资试点单位。

为了推进科技型中小企业开展知识产权质押融资业务，帮助科技型中小企业解决融资难问题，促进知识产权与金融资本有效融合，洛阳市采取了一些积极措施。洛阳市知识产权局、洛阳市财政局联合出台了《洛阳市知识产权质押融资风险补偿及奖补实施办法》，其中规定：对企业在知识产权质押贷款过程中实际发生的专利评估费和担保费给予50%补贴；对放贷银行，如果企业还贷出现违约，银行发生贷款本金损失的，政府给予放贷银行贷款本金40%的补偿，同时，给予合作银行贷款额度1%的奖励，单笔贷款的奖励不超过10万元。洛阳成为全省首个对知识产权质押融资进行风险补偿和奖励补贴的城市。洛阳市知识产权局组织举办了知识产权质押融资银企对接和集中签约活动，分别同中国银行、工商银行等8家银行和中都国脉(北京)资产评估有限公司等3家知识产权评估机构签订了《洛阳市知识产权质押融资服务框架协议》和《洛阳市知识产权质押融资合作协议》，将洛阳市知识产权质押融资工作向前推进了坚实的一步。

2019年上半年，全市已有12家科技型中小企业通过专利质押融资，总额超过1.5亿元，是2018年全年专利质押融资额的6倍[4]。2019年12月11日，洛阳新能轴承制造有限公司通过其拥有的“新能”商标，获得中国银行洛阳分行贷款2 000万元，成为洛阳市首批商标质押贷款项目[5]，这标志着洛阳市企业商标权质押融资实现零的突破。商标作为知识产权质押能够带来资本，为企业解决融资难题开辟了新的途径。据洛阳市市场监管局统计，2019年，洛阳市知识产权质押融资额度已经突破2亿元，洛阳涧光特种装备股份有限公司、隆华科技集团(洛阳)股份有限公司等近30家企业受益。

二、洛阳市科技型中小企业知识产权质押融资存在的问题

(一)银行授信额度低

洛阳市科技型中小企业大多规模较小，实力较弱，抵抗市场风险和经营风险的能力较差，存在着较高的风险性。对于企业知识产权质押贷款，银行为了规避风险不仅对风险的把控非常严格，而且对专利质押采用折现的形式，往往经过评估机构评估，价值百万的专利最多能贷款30万元，除去评估机构5%左右的评估费用，一个专利技术下来，能够从银行贷出的资金非常有限[6]。

以洛阳易通电气科技有限公司为例，公司拥有近30项具有自主知识产权的国家专利，评估价值在2 000万元以上。由于公司资金严重短缺，影响正常生产，公司以15项专利质押给洛阳银行，包括2项国家发明专利、11项实用新型专利和2项外观造型专利，最后仅从洛阳银行贷款500万元。

(二)质押融资成本高

科技型中小企业知识产权质押融资要产生利息和评估、担保、保险等费用。由于知识产权风险性较高，银行给予科技型中小企业知识产权质押贷款的利率远高于其他类型的贷款利率。科技型中小企业知识产权质押融资时，需要完成对知识产权进行法律确权、价值评估、质押登记、贷款担保等相应程序。对知识产权进行法律确认要向确认机构交纳一定的费用，评估机构帮助企业对知识产权进行价值评估还要收取一定的评估费用，一般不低于评估价值的5%，担保机构为企业担保需要担保费用，通常在评估价值的10%左右。以上这些费用都大大增加了科技型中小企业知识产权质押融资的成本，对于一些小的科技型企业来说根本无力承担。尽管洛阳市给予企业专利评估费及担保费50%的补贴，但补贴扶持力度有限，企业还要承担50%的费用，对于科技型中小企业而言仍是一笔不小的开支。

(三)知识产权变现困难

知识产权交易市场是知识产权质押融资体系的一个重要组成部分，知识产权交易市场的成熟能够保证知识产权得以顺利转让和变现。目前，洛阳市知识产权交易市场不仅规模比较小，而且缺乏精通知识产权交易操作的高素质人才，市场尚不成熟，企业知识产权交易缺乏市场动力，交易不温不火，经营惨淡。一旦科技型中小企业经营状况出现问题，到期无力偿还债务，被质押的知识产权变现交易困难，银行或者担保机构很难在短时间内通过拍卖、转让等方式及时交易收回资金，难以弥补企业逾期还贷带来的损失。知识产权处置变现困难，必然导致银行缺乏放贷积极性。

(四)知识产权价值评估难

知识产权价值评估和认定是知识产权质押融资的核心问题，也是融资实践中的一大难题。洛阳市科技型中小企业知识产权质押融资的一大障碍就是评估难。洛阳市真正能够从事知识产权资产评估业务的评估机构太少，而且现有的知识产权评估机构规模小，实力较弱，专业性评估人才严重不足。洛阳市有关行政部门没有对知识产权评估制定专门的细则，知识产权价值评估没有一定的评判标准，评估机构及其评估人员很难准确评估知识产权的实际价值。加之目前普遍采用的评估方法主要有市场法、成本法、收益法等，不同的评估机构在评估过程中所使用的评估方法也不一定相同，导致评估的结果往往大相径庭。如市内某一科技型中小企业，其专利由两家评估机构分别进行价值评估，结果差距甚大，其中一家评估价值为1 200万元，而另一家的结果为300万元。这样的评估结果很难让银行等金融机构信服。价值评估的不确定性，必然增大银行的信贷风险，导致银行不愿贷款给科技型中小企业。

三、洛阳市科技型中小企业知识产权质押融资的对策

(一)加大政府财政补贴力度

目前，洛阳市对知识产权质押融资的科技型中小企业和贷款银行实施风险补偿及奖励政策，但与其他省份的地市相比，洛阳市的奖补力度还有较大差距。如:在对知识产权质押融资企业的补贴上，江苏省无锡市对知识产权质押融资企业实行全额贴息，广东省佛山市对知识产权质押融资企业给予80%贴息；在对发放贷款的银行的奖补上, 江苏省苏州市奖励银行发放额的1%，另补助1.5%用于充实风险准备金，两项合计最高100万元；在对中介机构的奖补方面，安徽省合肥市除给予担保机构1%贷款额的一次性奖励外，同时补贴担保机构3%的贷款额，年最高20万元，补贴评估机构50%评估费，年最高20万元。对于要承担一定风险的律师事务所、评估机构、担保公司等中介机构，洛阳市根本没有提供任何补贴和奖励，中介机构所面临的风险没有缓解。

因此，洛阳市要加大财政支持力度，加大对以知识产权质押融资的科技型中小企业的奖励和补贴力度并扩大覆盖范围，让更多的企业受益；对中介机构进行奖励和补贴，提高其参与积极性；对银行等金融机构提供风险补贴，如建立洛阳市知识产权融资风险补偿专项资金池等，用于弥补银行的贷款损失。

(二)构建多元化的知识产权质押融资风险分散机制

科技型中小企业知识产权质押融资的高风险，决定了为企业提供贷款的银行承担着极高的信贷风险。如果不构建有效的风险分担机制，银行始终对知识产权质押融资业务难有兴趣，积极性难以提高，甚至望而生畏。鉴于此，洛阳市要根据知识产权质押融资企业的具体情况，建立多元化的风险分担机制，有效分散银行承担的风险，消除银行“惧贷”心理，提高银行贷款的积极性，推动科技型中小企业知识产权质押融资业务的顺利开展。比如，建立资产评估机构和律师事务所对知识产权的价值和法律状态评估结果予以担保的联合担保机制，建立贷款企业必须向申请的担保机构提供其知识产权作为信用担保的反担保机制，建立通过知识产权质押融资专项基金给予银行一定补贴的风险补偿机制等。

(三)建立健全知识产权交易市场

建立健全知识产权交易市场，完善知识产权交易机制，有利于降低知识产权质押融资的风险，有效解决银行和担保机构知识产权质押变现的困难，更好地促进科技与金融深度融合。政府部门要大力整合本市的知识产权交易市场，建立一个管理规范、法制健全、信息畅通，集知识产权交易、转移转化于一体的规范的知识产权市场，为科技型中小企业知识产权交易提供服务。同时，为适应当前市场需要，可以充分利用互联网资源，建立“互联网+知识产权+科技金融”的开放式综合服务平台，增强交易的透明度，提高交易效率。

(四)建立完善的知识产权价值评估机制

在知识产权价值评估机制上，洛阳市可以从以下三个方面着手：一是建立专业的评估机构。目前，洛阳市各知识产权评估机构评估技术水平、评估能力参差不齐，评估市场混乱，政府部门要对现有评估机构进行清理、重新整改验收，规范管理，加快培育和建立一批专门针对知识产权的具有专业性、权威性的公信力较强的评估机构，同时，要对评估机构执业人员进行定期培训和考核，建立奖惩激励机制，加强监管，统一规范。大力支持或引进具有专业性、权威性和公信力的评估机构在洛阳设点，为洛阳市知识产权评估发挥作用，带动洛阳市评估机构的良性发展。二是制定科学合理的评估方法。根据本市知识产权现状及市场情况，组织知识产权局等相关部门，银行等金融机构，会同各方面的专家，如有资历的资产评估师、知识产权法律专家、知识产权运营专家、注册会计师以及对相关知识产权所涉及领域有深入研究的专家等，探索并制定适合本市情况的知识产权评估方法及评估标准，使洛阳市知识产权的价值评估有一个科学合理的评估理论框架体系。三是提高评估人员专业水平和素养。聘请经验丰富的评估专家定期对评估人员进行专业培训，不定期地进行考核，提高评估人员的专业水平，同时还要对评估人员进行职业道德和责任感的教育，尽快打造一支专业、高效、严谨的知识产权价值评估队伍，使洛阳市科技型中小企业知识产权的价值评估更加准确合理。