中小型融资租赁公司风控体系搭建

文| 王欢欢

引言

当社会资本充足化、市场经济理性化后，社会资本已经蓄势已久的进入融资租赁这个行业，它在某种程度优于银行、信托等各种管理体制的局限性和繁琐性。

相对稳定和长期向好的行业发展方向，较多选择被投资对象的主动权，以及目前趋于良好的资本回报，都在吸引着各类社会资本方的关注和投入。也就形成目前不同形式的融资租赁公司，包含金融租赁、内资租赁、外资租赁。在行业快速发展的过程中，风险防控及风控体系的搭建已成为这类企业发展的核心竞争力 。本文主要以中小型融资租赁企业为主，总结和探析如何全面搭建风控体系。

中小型融资租赁企业，一般存在人员少、资产规模小、管理不规范、专业人才储备不足，业务发展不明确等情况，想要形成较为合理、有效的风控体系，因管理者的站位，思想高度的不同，可能要经历较长时间的试错和磨合。但就上述几个方面，本文展开较为详细的总结和阐述。

业务发展方向要明确

明确的业务方向，能够帮助企业逐步引进行业的专业人才，深入学习行业内所需的科学技术，发展模式，管理方式等，也能够为公司管理者、一线业务人员、后台服务人员提供清晰的关注重点、久而久之能够形成企业的差异化及核心优势。

业务发展确定后，所有的业务指引设定、企业内部管理体系搭建、流程制度制定都应该以此为核心，寻找到较为便捷、简单、有效的审批机制，为企业能够在相关行业崭露头角、迅速复制业务模式、扩大市场份额保驾护航。

在这里，我们延伸一个小分支就是业务指引的设定，它属于业务方向的一部分，而非全部。实际上主要是企业在某些行业或某个行业领域内，未来某段时间要服务的对象范围。一份符合企业发展阶段的业务指引，能够为中小型融资租赁公司缩短寻找有效客户群体的时间，能够使风险审核人员提供较为稳定和充足的审核标准，也能够在资金匹配、人员对接、后续管理上符合企业的发展。以2020年为例，经济下行期，对于资产负债率触碰红线的企业；前期盲目扩张，存在大量无效项目投入的企业；转型速度过快，缺少足够的市场调研企业，应该在制定之初就把它归于谨慎介入的范围。对于市场存在评级的企业；收入规模、资产报酬率有市场参考的企业；行业发展有排名的企业，尽可能制定完整、清晰的介入指标。关于相关的流程制定、财务分析等，我们在后面进行一一分析。

流程设置需合理

中小型融资租赁公司因不具备较多的业务资源、融资渠道、信息共享来源等条件，应该在流程设置之初就考虑到未来业务审批、资金投放、租后巡视、二次融资、合规检查等各方面因素。流程线的权限设定、职责范围、流转条件等均要有明确的信息，能够让所有读到流程制度的人员，清楚自己需要在这个岗位做什么工作，应该做到什么样的程度。

在制定流程的时候，我们一定要避免以下几个问题：一是前置流程没有充分考虑后置流程的需要，比如后续租后巡视需要详细的客户联系方式、管理人员变更条件、租赁物的存放地址和保管条件等问题。也许单独从业务风险防控的角度，这些都不是限制性内容，但对于企业整体运营起到重要的作用；二是避免权限被空置，某个重要岗位对于自身应该监督的范围无法取得信息，无法提示相关风险等情况；三是避免重复工作，企业每天需要考虑的就是运营成本，尽量在前置流程中约定完善的工作内容，并有效地传达给后续流程执行人员，避免在不成熟的情况下推行工作，造成不断的重复，浪费人力成本。

流程制定后，尽可能在较长时间内试行，在此过程中不断记录和总结流程中的不足，为下一次的修订做基础。并且形成大家严格按照流程制度执行的企业氛围，当然不突破并不代表着官僚主义。对于中小型融资租赁公司，每个岗位都是一一匹配，一定要尽可能多的把自己的工作提前、全面介入、有效往后传递，及时上报管理层，为企业在市场发展中赢得时间。

职责清晰独立

上述流程制定与此职责制定有紧密的联系，相辅相成。一般中小型融资租赁公司都具备以下几个岗位，业务、风险审核、法务、财务、资金管理岗、资产管理岗、合规岗及管理层。对于每一个岗位的职责划分合理、独立、全面是考核每一个公司高效、低成本运行的重要依据。这里，我们简要为以业务和风险审查岗位为例，列明职权设定要求和相互联系。

业务是公司的前端岗位，也是为企业创造利润的基石。同时，业务人员带回的信息也是后续风险审查、法务人员核实的重要来源，所以在对于业务岗设定的要求需要做到有效监督、信息需求明确化、尽职调查深入化和人才素质不断提升。

风险审核和法务审查，某种意义代表了公司的发展需求、风险承受能力、管理者的价值取向。如果一个客户总体信息以数字10为代表，那么我们尽可能要求前端业务人员带回来的准备、有效信息在9左右，这样我们在风险审查阶段就可以在9中有效的剔除无用信息，把审查重点放到与未尽调的1中关联的信息中，进而对客户群体进行全面分析。

如果我们前端只做到6，在这个环节就可能需要花费更多的时间去做补充性的尽职调查，那就很容易形成重复的工作，失去复核、审查的意义。而对于审查环节，我们不能机械的对客户资料基础查阅，而应该利用公开的市场信息对客户进行系统分析。比如对于上市公司就要对比同行，对于稀缺行业就要寻找同类可研报告，对于关联企业做到追踪分析。

权力制衡要有效

企业各个管理者都有自身的职责所在和经营目标，都为企业的发展献计献策。然而这中间就一定会有利益冲突、权限划分。如果权力制衡不能够有效发挥，很容易形成独断专行或观点分歧无法决策的局面。

对于中小型融资租赁公司，人员少，就意味着某些工作的制定无法完全相互独立，所以就需要有层层严明的管理体制和考核体制。明确股东会的权利内容，董事会的职责范围，管理层的责任目标，各个条线的管理，设定项目投放评审制度，保障决策机构能够受到较为明确的约束，也对各自的工作制定行而有效的评价体系。

战略定位要准确

在战略定位这里，其实与上述各个风控体系都有直接关联性，人才战略受业务发展方向战略直接影响。业务战略就与各个阶段的任务目标设置和分解、监督机制的执行有紧密的联系。

战略定位好比一艘船的航行目标，我们究竟需要准备多少航行物资、究竟应该以什么样的方向，寻找到什么样的掌舵人，以何种速度前行。企业战略是可以帮助企业做好长远发展方向，明确发展目标，指明发展点，并确定企业需要的发展能力，实现企业快速、健康、持续发展。

监督机制有效落实

融资租赁业务的稳定回报，也一定附带着强大的市场诱惑。对于类金融行业从业人员来讲，外界的物质诱惑属于我们首要需要杜绝的风险，这不仅需要从业人员的高度自觉和思想意识，也需要有效的监督机制。同样的，审批人员是否受外界因素影响不能独立评判项目等，均需有效的监督机制。这就要求我们在各个环节设定可监督途径、可评价指标、可反馈机制等加以完善。

中小型融资租赁公司，可能因为缺少大量的业务扩展机会、征信信息资源利用条件、高精尖人才的匹配，所以在风控体系搭建过程中，一定存在较大的障碍和缺陷。但是无论困难如何，都应该努力形成人员可控、公司可持续发展、经营业绩趋向良好的局面。这无形中就要求我们每一位从业人员保持着高度的警醒，时刻怀揣着风险防控的意识，不断完善和提升自身的职业能力，从人、财、物、等各个方面做好风险防范，共同去实现个人价值和企业目标。