商业银行中间业务的现状与风险防范

殷婷婷

(天津工业大学 天津 300387)

一、引言

现代商业银行主要包括三大基本任务，资产业务，中间业务和负债业务。随着金融业的发展以及金融科技的进步，发展中间业务已经成为商业银行寻找新的利润增长点以及规避风险的首要选择。但同时中间业务的种类繁多，操作方式灵活，决定了其风险多样性和综合性的特点，因此在创新发展中间业务的同时还要关注业务发展过程中产生的风险，加强风险管理，提出防范对策，对于商业银行的可持续发展具有非常重要的作用。

二、商业银行中间业务概述

广义上的中间业务指的是商业银行的表外业务，定义是“不影响商业银行资产负债额，仅对损益表产生影响”。狭义的中间业务指的是“中间业务产生的资金通过资产负债表或有关事项进行反映”。中间业务作为重要的支柱产业，对商业银行的可持续发展发挥出巨大的作用。中间业务不必占用自身的资金，是通过银行的资产负债引用业务产生的，并促进商业银行信用业务的快速发展。

三、商业银行中间业务现状

随着我国商业银行的快速发展，对中间业务探讨与研究也在不断地深入，中间业务对商业银行的利润贡献日益增加，但由于宏观环境，国内外的经济形势，日趋严格的金融监管，激烈的竞争环境等因素的影响，中间业务的发展也面临着很多问题。

(一)商业银行对中间业务重视程度较弱

国内很多银行不是特别重视中间业务，而只把主要力量放在资产和负债业务上，没有把发展中间业务提升至银行战略发展的重要环节，缺乏顶层设计和战略规划。除此之外，与中间业务相关的政策法规较少，尚未建立严格标准的监管体系，监管指引的缺乏，势必对商业银行中间业务的持续发展造成影响。

(二)商业银行中间业务营销机制不健全

中间业务方面缺乏高素质的复合型人才，人才队伍建设不足，人员知识结构相对落后，无法满足商业银行中间业务快速发展的需求。同时，大部分商业银行没有完善的管理办法与业务程序，营销机制不健全，仍然采用效率低下的逐级下达方式来完成任务，未形成一体的营销体系，部门之间联动不足，难以集中优势资源已形成合力。

(三)商业银行中间业务的定价机制不完善

我国的商业银行的中间业务相较于资产业务和负债业务来说发展起来的时间较晚，各个方面发展都很不完善，相关政策少，某些银行为了争夺更多的中间业务帮助客户支付业务费用，严重破坏了市场交易的规则。其中某些掌握着大量资金的银行部门利用自己在市场中的重要地位，对中间业务进行大范围的炒卖，导致成本和效益严重失衡，打击了客户的信心和积极性。

四、商业银行中间业务的风险

中间业务的风险主要指的是商业银行在开展中间业务的过程中，由于管理者错误的决策、操作失误等主观原因或者外部环境、市场条件等客观条件导致的商业银行收益损失的可能性。按照中间业务风险产生的原因和表现特征，分为以下几类风险。

(一)信用风险

中间业务的信用风险主要来自于服务客户的信用缺失和银行自身的原因，例如银行在提供服务时不能正确评估可能面临的信用风险，而为了自身的业绩盲目参与风险较高的业务。比如在担保类业务中，商业银行凭借良好的信誉作为第三方担保人，承诺在担保申请人不能履行合约的时候，代为支付违约金。在商业银行承诺担保服务时，仅仅出售“银行信用”收取手续费，并不发生资金流出。只是产生了一项或有负债。但当客户无法或者不愿履行付款义务的时候，银行就要代为偿还负债，使得潜在的表外业务转化为现实的资产负债业务。

(二)操作风险

操作风险主要是因为人为因素、信息系统的故障或是外部环境的冲击改变而引起的损失的可能性。包括操作性杠杆风险和操作性失误风险。操作性风险主要来源于银行外部因素的风险，例如监管政策的变化及行业内竞争者的行为。后者来源于银行内部因素的风险，由于员工操作水平或技术欠缺，或是银行内部人员利用内部控制出现漏洞而有意造成的损失等。其中操作性失误风险是商业银行面临的主要操作风险来源。

(三)流动性风险

流动性风险是指在发展中间业务时资金的来源难以满足资金运用的需要所导致的风险。比如银行在为客户提供贷款承诺或者信用证服务的时候，一旦有大量的客户同时要求银行提供贷款或者兑现承诺的时候，银行可能无法满足客户的资金需求。银行在进行交易类中间业务的时候，金融工具可能由于缺乏流动性而难以变现导致资金紧缺，对商业银行产生影响。

五、商业银行中间业务风险防范

为了保证我国商业银行的中间业务能够更好的发展，需要加强我国中间业务发展过程中风险识别与预防，结合业务开展的实际情况，制定出具有细致性、有效性风险控制措施，从而提高风险防范的有效性。

(一)完善银行监管机制

为了更好的鼓励中间业务的发展，应当建立更加完善的中间业务法律法规。金融部门需要对商业银行中间业务加强管理，制定统一的收费标准。不断完善中间业务的管理细则，进一步明确收费管理权属，要时刻关注行业环境，规避政策禁区，把握政策界限，完善监管机制。

(二)加大商业银行中间业务内控力度

针对风险控制点控制不同风险。比如代理类和结算类业务，这类业务的风险集中在人员操作方面，具体业务的开展也不涉及银行资产。为了避免此类风险的发生，首先可从监管方面提高对操作过程的监督与管理，避免人为的操作失误。同时还要由监察部门、会计部门、领导层共同抽调人员组成监督小组对中间业务开展过程中的风险管理工作进行监督和管理。

(三)提高中间业务风险控制水平

一方面可以从技术角度提高风险防范能力。比如建立全国性的征信档案为商业银行业务开展提供信息支持，建立完善的监督管理体系，以支撑中间业务的良性发展。另一方面，商业银行可以利用人工智能和大数据等技术，从电子化方面提高风险防范能力，建立智能风控模型，从事前、事中、事后进行全流程的风险检查与控制，能够做到提前预警，过程控制，结果检查，从根本上促进中间业务高质量、可持续发展。