小额贷款公司风险表现及应对策略研究

【摘要】近几年，我国出现了大批的小额贷款公司，其发展速度快并且能够促使经济发的展脚步不断的加快。小额贷款公司属于新兴的产业之一，伴随其成长的不仅有经济收益，还存在着一些较为难以解决的问题。本文主要分析了小额贷款公司在发展过程中有可能出现的风险都表现在哪几方面，阐明了如何运用科学的方法规避小额货款公司的可能出现的风险，探讨了规避财务风险对小额贷款公司的重要意义，促进了我国小额货款公司在社会主义市场经济中的不断发展。

【关键词】小额贷款  风险  就对策略

我国小额贷款公司在经济不断前行的状态下应运而生，他的出现为我国经济发展注入了一支强心剂，促进了我国经济的不断发展，为我国中小型企业的发展提供了一种新的融资方法，有助于我国经济建设的发展。小额贷款公司在发展时仍然有一定的风险机率，因此可以利用科学的方法对其进行合理的规避，对小额贷款公司的发展可以起到很大的帮助。

一、风险防范的意义及重要性

随着我国基础建设的发展不断增快，促进了我国经济发展的脚步，以此为前提条件促使小额贷款公司的队伍不断壮大。小额贷款公司在发展的过程中无需公众存款的参与与支持，以民间融资的模式出现在世人面前。在小额贷款公司发展的历程中遭受了很多的挫折，主要是来自财务风险这一问题，如果这一问题没有得到很好地解决有可能会使小额贷款公司面临破产，因此财务风险一定要引起小额贷款公司的重视。出现财务风险主要是因为公司中财务结构存在不合理以及融资方法不佳导致公司经营不善，甚至失去偿还能力的一种状况，这种状况有可能使公司无法发展下去。所以我们一定要正视小额贷款公司的财务风险并且对其加以解决，使小额贷款公司有一个更好的发展前景。

二、小额贷款公司的风险表现

（一）小额贷款公司审查流程和风控体系不够完善

小额贷款公司由于风险控制机制还不够完善，无论是从人员的配备与内部机构的设置和贷款的各个流程方面都需要不断的优化。小额贷款公司因其贷款的灵活性成为自己在市场竞争的优势。可是还需要相应的信贷流程以及相应的风险控制机制，所以小额贷款公司要想得到更好的发展，就必须要进行相应的风险控制，并且还应该优化控制体系。

（二）贷款资金来源问题突出

现阶段我国的新兴小额贷款公司存在着诸多问题，其中只贷不存就是其中主要的问题之一，小额贷款公司的资金来源限制了其规模的扩张与发展。现如今大部分的小额贷款公司都被增加资金来源与扩充股本等相关问题困扰着，而且这一问题会在今后很长一段时间内都会限制其发展的脚步。我国相关法律规定小额贷款公司能够从两个或两个以下的银行业金融机构中进行融资，可是融资金额不能高于公司本金的百分之五十，而现阶段银行自身的信贷资金也比较的紧张，在这一前提下小额贷款公司的融资成本与其自身存在的便利优势也会对其经营产生一定的限制。

（三）内外串通骗取贷款

小额贷款公司内部制度不够完善，这一现象给一些心存歪念的人钻法律空子的机会。有一小部分的客户经理为了能够得到更多的经济利益，采用了不合法的手段，对借款人的身份没有进行核实或者是帮助借款人使用虚假身份在公司内进行贷款，使公司蒙受经济损失。

（四）客户群体抗风险能力差

因为在小额贷款公司进行贷款的客户中有相当大一部分抗风险能力较差，所以这部分客户在抵御经济风险时的能力非常的低下，在市场经济中很多因素都可能波及到其经济利益。除此之外这部分客户对市场近况的预测能力差，在选择经营商品时比较随意，容易产生对市场风险评估错误的现象。

（五）小额贷款公司的产品设计存在缺陷

小额贷款公司在对金融产品设计时存在不足之处，大多数的公司没有考虑到借贷双方利益均衡性的问题，在这一过程中缺乏实际操作经验。小额贷款公司曾经投入到农户联保以及商户联保模式中，但是因为缺乏实际操作经验，导致这次尝试以失败告终。在这一过程中一个联保体内中只要有一个联保户出现问题，就会连累整体联保，这也是这款产品在设计中的不足之处，因此存在着很大的风险。

（六）小额贷款公司不良贷款核销较为困难

小额贷款公司自存至今，我国一直没有在相关的财政部门与银监会或者是金融辦等相关机构对小额贷款公司出现的不良贷款出台相应的核销制度，而且单凭小额贷款公司自身也不可能执行对金融企业中存在的不良贷款记录进行自主核销，致使小额贷款公司一旦出现不良贷款记录时，进行核查与注销的程序存在一定的难度并且周期还非常的长。以此为前提，小额贷款公司出现的不良贷款也就不断的增多。

三、小额贷款公司财务风险的应对措施及对策

（一）提高小额贷款公司的经营管理能力

我国在近几年中小额贷款公司发展的速度已经超出人们的预料，但其规模与质量却不敢恭维，因为其属于民间融资发展速度又快，导致其经营管理机制不够完善，而且其运营方式也不够健康[2]。但是我国经济市场的良好发展前景可以有效的促使其经营潜力不断被挖掘出来，在法律允许的范畴内，利用现有的金融制度，对金融服务进行不断的优化，并且通过自身较为灵活的经营模式，能够为不同客户提供各种金融产品以及客户需要的服务内容，使小额贷款公司的经营能力不断攀升，有利于其不断的发展。

（二）拓宽融资渠道

小额贷款公司的主要资金来源普遍比较单一而且数额都不是很大，因此公司要想更快更好的发展一定要拓宽融资的渠道。在这一过程中金融监督管理机构必须要对其融资的渠道进行有效的开放，不断增加小额贷款公司的融资来源，一旦在其经营过程中出现资金周转不灵的情况，银行要对其开放共同贷款的业务，以保证小额贷款公司可以正常的运营，除此之外，还要增加小额贷款公司和银行等金融机构进行及时、有效的沟通，促进我国经济的发展。

（三）加大监管力度

为了有效的防止一小部分的小额贷款公司，以为客户提供贷款业务的形式实施非法集资或者是发放高利贷等不被法律允许的业务项目，因此应该加强对其监督与管理的力度，一经发现必须严惩。第一，鼓励小额贷款公司的内部人员对其的违法行业进行举报，一旦有公司内部人对其进行举报并且证据确实，一定要支付举报人一定的酬金，对这一行为加以鼓励;第二，小额贷款公司要建立账目并且接受监管机构的各项检查，保证资金的来源与流向，并且对公司内部所有员工实行相应法律法规教育，增强员工的法律意识;第三，小额贷款公司进行有效运营的过程中，出现的一切因贷款产生的法律责任都应该由公司中的法人与所有股东和公司内部各部门的高管负责，如果有不合法的行为出现，公司必须接受公安部门的行政处罚并且还要付出数额巨大的赔款，公司内部的董事与法人以及相关部门的高管都要受到相应的刑事处罚;第四，金融监管机构也应该对小额贷款公司负起责任来，并且分区进行监督与管理，如果出现公司违法行为被查处，所属金融监管机构的负责人也要受到相关的法律制裁，以免监督管理机构懈怠。

（四）政府應加大对小额信贷的支持

小额信贷的存在已经成为现代金融发展中必不可少的一部分，在我国的市场竞争中起到非常关键的作用，但是在其发展的过程中也要受到法律的制约。小额贷款公司想要在市场竞争中立于不败之地，必须依靠政府的大力扶持。我国政府部门现阶段已经开展了对其进行经济上的补贴以及减免部分税收等相应的扶持政策，使其可以更加安稳存在于社会主义市场经济建设中，因此小额贷款公司的发展前景一片光明。

四、结束语

我国金融体制在经济不断发展的过程中逐步的再优化，近几年，应社会发展的需求小额贷款公司也在逐渐的增多，小额贷款公司的出现与发展加快了我国经济前进的脚步。小额贷款公司以新型的民间融资模式出现于市场竞争中，他的发展同时伴随着一定的经济和法律与信用以及利率等一系列的风险，因此应使用科学的方法规避风险的出现。

参考文献：

[1]陆岷峰，周军煜.互联网小贷公司生态现状与修复路径研究[J].长春金融高等专科学校学报，2018，（04）.

[2]孙良顺.如何破解小额贷款公司发展中的困境——基于政策环境视角[J].北京工商大学学报（社会科学版），2016，（04）.

[3]申丽坤，吴敬茹，冷冰.互联网金融背景下农村小额贷款公司创新发展研究[J].农业经济，2017，（09）.

[4]中国人民银行泉州市中心支行课题组，林印印.小额贷款公司可持续发展问题浅析——以福建泉州惠安辖区小额贷款公司为例[J].青海金融，2019，（08）.

[5]张郁.现金贷的风险治理进路研究——以金融消费者保护为视角[J].西部法学评论，2019，（04）.

作者简介：张晶（1985-），男，汉族，云南省通海人，本科，国企财务人员，财务共享中心总账报表会计。