加强制度体系建设推进企业合规经营的探析

李乐 现代投资股份有限公司

企业发展离不开科学、规范的管理，而企业合规经营也要基于加强制度体系建设下才能得以实现。规章制度作为企业管理的基础，能有效规范企业员工行为，使企业在合理、合法下开展各项经营活动。而新时期环境下，企业只有在合规经营下，才能不断提升自身市场竞争力，实现可持续发展，基于此，本文对加强制度体系建设推进企业合规经营进行探讨，具体如下：

一、强化企业制度体系建设的意义

第一，可有效激发企业内部活力。当前，为促进企业发展，其内部管理制度不断进行改革，往往是多种管理制度并存，在此情况下，使得企业管理工作复杂化，对制度作用的良好发挥造成了严重影响。而在强化企业制度体系建设下，会有效激发企业内部活力，保证各项制度作用的良好发挥[1]。第二，规范企业管理。依法治企环境下，对企业管理制度合规性提出了更高的要求，若想规范企业管理，则需要不断强化企业制度体系建设。第三，加速企业业务进程。通过不断强化企业制度体系建设，会进一步细化内部业务管理制度，起到加速企业业务进程的作用。

二、加强制度体系建设推进企业合规经营的策略

（一）完善体系，做好基础管理工作

一些企业在内部基础人员管理规定上，并不能良好的适应新《劳动法》，因此，企业应按照新《劳动法》中的具体规定，对劳动用工管理制度加以完善，以优化内部人员管理机制。做好基础管理工作，在全方位探索基础人员管理制度下，保证其具备较强的规范性，同时，与实际管理需求相结合，根据不同岗位的内容与性质，制定相应的用工合同。此外，企业合规思想态度、合规部门工作以及合规部门职权等，均具备较强的独立性，基于此，为做到企业各专业线与合规经营的良好融合，企业需要立足齐抓共管、分工负责原则，不断完善各方面的管理制度体系，确保基础管理工作的良好进行。第一，企业审计部门管理。在这一方面，企业可以进行审计合规定期审查体系的制定，安排专人分析现存制度存在的不足，并且在业务管理中加入合规审查，以便制度合规评价工作的顺利开展。第二，企业内控。对于企业内控方面，应建立违规问责机制，明确企业各部门责任以及违规行为发生后的处理方式，从而降低合规管理风险。第三，合规文化体系建设。应从企业领导层开始，逐层向下的渗透合规文化，从而构建出良好的内部环境。还应做好合理宣传工作，从整体上强化企业合规理念，并做好岗前合规培训工作，实现各项工作的改进提升。

（二）梳理制度，实现管理文件统一

在企业制度中，存在一些制度的制定并没有从公司实际出发，只是照抄上级规定，以至于出现逻辑性不强、规章制度不明显、制度缺乏规范性以及语言模糊等问题，不具备良好的操作性。一些公司制度，没有规范的奖惩条款，针对同一内容，存在考核内容等重叠问题。以此，应进行制度梳理，实现管理文件统一，不断完善规章制度管理工作。除此之外，还应增强制度起草管理，进一步保证制度的规范性以及科学性。针对当前公司管理中的不足，增加修订规章制度的管理措施，以强化制度立项以及起草等工作的管理，每项制度都会有前期论证的过程，会更具可行性。

（三）强化监督，确保制度落实

再完善的制度若没有得到良好执行，也终归是纸上谈兵，没有任何价值。为确保制度彻底落实，应从岗位责任入手，遵循内外共进、侧重相异原则，不断促进企业合规经营管理。企业要做好岗位责任监督以及考核工作[2]，对于企业管理层人员来讲，应用多元化的方式，如合规监察、内控测试以及内部审计等，强化企业资产、资金等方面的监督。对于企业基层人员来讲，为促进工作标准的有效执行，应积极开展检查评比活动，采取动态考核、量化标准的方式。并且，还要明确奖惩标准，使考核工作更为细化，工作评价直接与绩效挂钩，优秀人员会有相应的奖励，出现问题的人员也有相应的惩罚，通过这一方式，提升工作效率及质量。

（四）有效防控，完善合规风险导向体系建设

企业制度建立初期，往往会存在制度执行效力不足、制度修订滞后等不良问题，企业可立足国家、行业以及当地的相关法律法规，完善合规风险导向体系建设。具体可从以下两方面实现，第一，企业可设立独立的合规管理部门，主要负责企业内部审计、检测以及控制等工作，细化合规管理工作的各项内容，明确合规管理风险。并且，基于合规风险发生概率，对当前企业中的管理制度体系建设风险进行判断，以促进企业合规经营工作的开展。将此作为基础，企业可以通过信息化手段，深入挖掘潜在风险，找出风险源头，对现存风险进行全面的排查与控制。第二，合规风险监测完成后，会找出企业中存在的风险问题，应及时进行全面整改，整改完成后还应审核整改结果是否合格，确定通过后，逐一销项，最终形成合规整改档案。同时，以报告的形式，统一分析合规风险开展、整改等内容，以便积累经验，有效防控合规经营风险。

三、总结

企业合规经营意义重大，可有效激发企业内部活力、规范企业管理以及加速企业业务进程，更是保证企业可持续发展的关键。所以，企业应通过加强制度体系建设，不断推进自身合规经营，具体可从完善体系、梳理制度、强化监督以及有效防控几方面入手，从整体上助力企业合规经营工作的开展，当然，方法并不局限于此，还需不断深化该方面的研究，以科学、合理的方案，促进企业效益提升。