EPC模式下业主和承包商的风险分担与应对

张志英

(中煤平朔集团公司，山西 朔州 036006)

1 EPC工程总承包内容

1.1 EPC工程总承包

EPC 工程总承包商通常会按照工时的特点，进行多个单位工程的设计、原材料购置以及现场的施工管理等，总承包项目会结合工程的水平、周期以及造价等内容，进行施工方案的执行，以推动总承包项目稳步进行，降低总承包商的投资成本，全面提升工程的整体质量，因此，该种方式被广泛运用在建筑企业中。在EPC管理中，通常需要设定项目管理部门，通过EPC工程总承包职能的分析，进行多项目的方案总结，使施工项目在满足建筑企业发展需求的同时，实现EPC工程总承包项目的经济化，为建筑行业的运行及发展提供支持[1]。

1.2 EPC工程项目的特点

1)EPC 工程存在着规模大、工期长以及材料消耗较大的问题，而且，在一些工程施工中，会受到产品固定、施工产品流动强等因素的限制，增加建筑工程项目施工的整体风险。

2)在建筑行业发展中，由于EPC项目中包括了不同主体的利益，在工程施工中会出现一些制约要素、风险转移的问题，因此，总承包商在EPC工程中，应该认识到这些限制问题，以保证EPC工程施工的稳步进行。

3)EPC工程作为投资活动，工程成本与施工质量以及企业利润存在关联，但是，由于公共活动中受到自然环境、市场环境以及社会环境等多因素的限制，会增加EPC工程总承包项目的执行风险。

2 总承包商在EPC工程总承包项目中的风险

2.1 管理层次较多

结合工程总承包方的管理状况，在建筑工程现场管理中，通过加强施工总承包的项目管理，可以提升EPC工程施工的稳定性。但是，在EPC工程施工中，总承包单位存在着劳务分包、专业分包形式，由于总承包单位专业人员较少，无法实现劳务分包的有效性，为建筑工程施工管理工作的执行带来限制。而且，在EPC工程模式设定中，管理层包括了建设方、工程总承包、施工总承包等多个层级，由于管理层级的分散，会影响总承包项目管理的有效性，导致一些施工方案在命令下达之后无法及时执行，降低建筑工程施工效率，为建筑行业的运行及发展带来限制[2]。

2.2 转包风险增大

对建筑企业总承包而言，在施工中存在转包风险较大的问题，严重增加施工质量安全管理的难度。通过对建筑工程施工状况的分析可知，由于管理层增加，利润是否合理成为施工企业关注的焦点问题，不同层级为了保证自身利益的最大化，会压缩下一层级的利润，这种问题的出现会对建筑施工造成不良影响，无法推动建筑企业的良性发展。

2.3 工程现场管理相对困难

通过对建筑工程施工状况的分析，总承包商在工程管理中的承包项目相对广泛，而且管理项目具有较为明显的综合性，这就要求管理人员具备专业的素养，以保证总承包项目施工的有效性。但是，在工程现场管理中，EPC工程管理起步相对较晚，相关管理者缺少专业经验，对工程总承包的施工理念理解存在偏差，无法实现对工程项目的统筹及规划。而且，对于总工程承包方而言，在工程中存在着管理相对困难的问题，因此，在现场施工中，应该将项目的筹划、组织等作为核心，通过项目设计、采购以及施工方案的整合，确定项目管理的范围，以实现总承包工程管理的安全性，为EPC工程的管理以及项目设定提供参考[3]。

3 总承包商在EPC工程总承包项目中的风险防范

3.1 EPC工程设计风险的应对策略

1)总承包商为了在项目管理中降低风险，应该加强与业主之间的交流，明确工程项目内容，并将责任确定到个人，以有效解决工程项目施工不合理问题。

2)积极加强施工与试运工作的总结，相关的施工人员以及试运人员应该针对图纸内容提出审计方案，以保证各项工程施工的合理性。

3)EPC工程管理中，为了提升总承包商施工的有效性，应该提高对图纸审计工作的认识，通过对图纸技术可行性、施工可行性以及工程造价项目的分析，确定经济性的审计方案，以实现建筑工程风险控制的有效性。

4)EPC工程总承包商需要明确合同的范围，通过合同资源的明确划分，确定各个主体的职能。而且也应该针对业主造价设计的基本方案，提出针对性的处理措施，避免计划变更对EPC工程总承包项目的成本造成损失，避免成本增加现象的发生。

5)在EPC工程总承包项目设计中，总承包商应该针对建筑施工的特点，明确限额设计的要求，针对采用合理性施工方案的人员，需要给予一定的奖励，以满足复合型施工人才的培养需求，提高EPC工程总承包项目中施工人员的专业素养[4]。

3.2 EPC工程总承包项目的现场管理

EPC工程总承包项目施工中，总承包商为了保证建筑施工的经济性，节约建筑施工成本，应该将施工现场管理工作的构建作为重点，由于现场管理是EPC工程中较为重要的组成部分，通过项目的设计、项目的建设等，进行现场施工管理方案的确定，以实现EPC工程总承包项目实体建设的价值。通常状况下，在EPC工程总承包项目的现场施工风险控制中，应该做到以下内容。

1)总承包商需要将分包工作承包给具有一定资质以及施工能力的承包单位，通过现场总承包工作的分析，确定承包管理理念，展现总承包商管理工作的价值，为建筑企业的项目管理提供参考。

2)总承包方在进行现场分包管理的过程中，应该将项目质量控制、成本控制以及安全管理等作为重点，结合这些项目内容，进行现场施工方案的完善，并按照分包合同进行管理制度的完善，以实现项目管理的科学性，实现总承包商EPC工程总承包项目风险控制的有效性[5]。

3.3 构建EPC工程结算的风险控制机制

结合建筑行业的运行及发展状况，在EPC工程总承包项目设定中，应该将风险控制策略作为核心，一般情况下，在工程结算风险控制中应该做到以下内容。

1)结算工程执行中，应该按照合同的内容进行各项工程结算方案的确定，以实现资料收集以及资料处理的有效性。

2)在工程项目结算中，应该将资料的收集以及资料的整理作为重点，建立完善的跟踪机制，以实现工程结算风险控制的有效性。

3)总承包方应该针对建筑工程的施工特点，进行分包项目的审查，确定结算项目实施内容，并通过对专业分包单位、分包工作的考察等，明确具体的施工操作方案，将项目管理作为核心，将分包施工的现场施工风险降到最低状态[6]。

如果EPC模式下业主应承担的风险项目定义不准确，在招标阶段，业主只能给出项目的预期目标、功能要求及设计标准，业主要对这些内容的准确性负责。

4 EPC模式下业主的风险

4.1 无法找到合适的承包商

如果整个工程项目的环节存在着一些纰漏和不到位的地方，比如在工程项目的建设过程中，业主变更指令，要求提高工程项目设施的功能、增加工程项目关键设备设施等，由这些要求而引起的整体工程项目的投资金额比原本设定的有所增加，以及整个工程项目的工期比合同约定的期限延长，这都是要由提出新要求的业主去独自承担的责任，也是业主的义务。如果业主所选择的承包商并不合适。考虑到EPC项目本身的投资金额就相对较高、专业的技术技能要求相对较为复杂、工程把控的管理难度上也相对较大的特点，业主会要求工程项目的合同设定的总价以及建设项目的约定工期都需要固定，因此，相关工程项目的潜在投标人采取非常谨慎的态度也是无可厚非的，工程相关项目的工程投标人的数量减少，这也很可能会导致业主无法选择到真正最合适自己要求的承包商。

4.2 选择错误的承包商

如果业主在选择承包商的期间没有进行综合考虑，比如相关承包商以往所做的类似工程的业绩和相关工程的建设经验和投标价格的不合理等因素，都很可能导致业主判断失误而错误地选择了不合适的承包商。业主所选择的承包商不能很好地完成合同相关内容从而导致无法交付，业主也需要去承担在整个工程项目建设期间临时更换承包商的风险，造成更大的损失。

4.3 EPC模式下业主应承担的风险项目定义不准确。

在整个招标阶段，业主只能提供一些预期的工程指标以及功能需求和工期安排，但是信息准确度需要业主自行保证。如果一开始的信息提供存在错误和不明确，所导致的工程项目延期和增加金额需要业主自行负责。

4.3 工程建设过程中的风险

业主在整个工程项目的建设过程中可能出现违背合同条约、不履行义务或者在整个合作过程中出现瑕疵的情况。也可能工程项目建设合同有效期内，因为所在国或者当地政府的相关政策出台发生了改变，会影响合同内约定内容的正常履行，所以合同在约定之前也需要考虑这方面的相关因素存在而设定工程的工期以及费用。

5 EPC工程总承包模式下的风险防范措施

5.1 明确合同约定内容，按照约定严格履行合同

EPC工程的相关总承包模式目前在我国还不能算得上是一个比较成熟的工程承包模式，所以在签订合同之前，应该让具备项目经验的一些专业律师把关合同条款的相关内容，这样的律师同时也需要在整个过程的实施当中提供一些合同方面的咨询。EPC工程相关总承包的模式的主要优点在于，能够在合同里约定的承包范围内作为基础，依照双方都能够接受和确认的初步设计概算以及初步设计统一一次性承包，关于总承包商盈亏都需要自行负责，也就是一次性给了承包价。所以在制定合同的过程中，应该约定清楚工程价款的性质是一次性的，尽量避免在工程项目结束之后，因为工程量的增加等一些其他原因导致承包方要求业主需要增加工程的款项。此外，如果因为合同变更而致使工程项目的工期、合同约定的价款、以及双方约定的责任范围所造成的影响也应尽量在合同生效前规避清楚。在整个工程项目建设的过程当中，业主应该按照合同内容去履行自己的义务，比如及时给承包商提供资金、保障水电等，还得按照合同约定定期交付资金和检查确认。当然也需要自觉避免因为自身的问题而造成合同约定的工期、金额上的增加，尽可能确保工程项目按照合同的约定履行完成交付。要高度重视合同文件中的隐含条款，即这些条款可能是从明文条款中合理、明确地引伸出来的，也可能是其隐含之义是有利于合同实施的，这些隐含条款一般都是涉及双方重大利益的内容的。

5.2 要求承包商通过银行向业主方出具保函

EPC工程总承包模式下工程项目从设计、采购到施工都由总承包商控制，业主的控制极大减弱，为了保证业主的利益，承包商应当向业主方提供保函，以保证其在违反投标规则、设计、采购、施工等合同义务时，业主方能够获得有利、便捷的索赔权。工程承包项目合同中，保函一般有三种：投标保函、预付款保函和履约保函。合同中还应明确规定业主获取保函项下款项的条件为：无条件，即银行应见索即付。

5.3 实施EPC项目风险管控

为了更好地实施EPC项目的相关内容，应当成立EPC项目的风险管控领导项目小组，领导小组下设办公室，相关部门专业人员组成矩阵式管理机构。成立相关的机构组织，配备合适的相关人员，编制出相关风险的管理条例，提前识别出项目可能存在的风险，给项目的相关风险提供保障和评估，制定相关可以管控的实施计划，提出可以进行风险管控的相关活动。统一管理实施合同和保存，妥善保管EPC工程全部资料，包括合同、技术材料、往来函件；负责监督控制合同履行进度；规范合同变更管理；处理好纠纷等。

6 结束语

在建筑行业运行及发展中，总承包商为了实现建筑项目的高质量、经济化建设，应该认识到EPC工程总承包项目设计的重要性，通过建筑工程分包施工的基本需求，进行分包管理风险控制方案的确定，使总承包加强对风险的控制，以提升EPC工程总承包项目执行的价值，为建筑行业的经济发展提供支持。而且，对于总承包商而言，在EPC工程总承包项目设定中，应该将总承包管理作为核心，通过各项承包方案的确定，与各个层级管理者签订风险控制协议，以实现EPC工程总承包项目风险控制的有效性，为建筑行业的发展提供支持。

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