试析企业金融风险的防范与化解

程鹏

（徽商银行，安徽 合肥 230001）

在企业经济发展中，如果一旦出现金融风险，那么企业就会面临极大的危机，因此，必须要对金融风险进行控制和应对。金融风险就是金融产生经营危机的可能性，如果企业不对金融风险给予防范和化解，那么就很有可能导致金融危机的产生。企业金融风险是由多方原因形成的，主要分为贷款经营风险和投资风险等，但是在此基础上常常会引发金融风险的增加或恶化，因此，对金融风险指标设立需要从企业经营风险和活动的变化等方面进行。

一、企业金融风险的概念

企业金融风险主要就是指企业在经营生产过程中面临多种风险的可能性。当前导致企业金融风险发生的主要原因就是资不抵债，企业很难维持正常的经营生产活动。那么企业在实际生产经营过程中，如果没有科学合理地展开预防金融风险的防范措施，企业经营风险就会大幅度上升，甚至会破产。另外，企业产生金融风险的原因还有投资风险和贷款风险等，因为金融风险的因素较多，使得企业金融风险的防范与化解没有固定程序，因此，企业在建立金融风险指标阶段，要对自身实际经营情况进行全面了解和分析，同时总结自身生产经营的规律，以及特殊的变化性，以便提升企业金融风险的防范能力，为企业未来健康发展打下基础。

二、企业金融风险分析

目前我国众多企业金融风险产生的原因主要包括融资风险、政策风险、信用风险等。

（一）融资风险

融资风险就是融资度力度与资金流量的不断加大所带来融资成本的增加，这种成本增加会不断扩大，进而就会对企业融资质量产生影响，同时也会影响到企业融资渠道。企业融资风险主要分为以下两点：

首先就是企业金融面临国家流动性政策的影响。因为我国政府流动性政策的呈现，导致企业金融和资金链层面出现紧缩局面，但是在过程中企业生产经营还需要发展，同时对资金的需求也需要继续，这样就会导致企业在获取资金支持的同时要承担更多的金融成本，这些成本主要源自在交易环节和利息环节中。如果企业没有付出一定的成本，那么不会得到相应的融资金额，也就会出现资金流动性不足等问题。如果资金流动性不足，那么就会导致企业资金链断裂。其次就是在流动性持续约束的情况，企业如果向获得更多资金支持，那么就需要通过更多的预算成本来对信息进行收集，以及合同谈判等工作，这种模式虽然可以拓展企业融资渠道，但是也会增加企业融资成本，如果企业在实际经营过程中出现问题，就会很难对这些成本进行控制，同时也会导致融资风险的发生。

（二）政策风险

政策风险也是企业面临的一大难题，主要就是国家政策的调整导致企业出现的金融风险。在社会经济条件下，国家政府通过多种方式对国民经济与社会发展进行管理与控制，引导社会市场按照其规划前进，企业属于社会市场经济的重要主体，同时也国家政策方针实施的重点对象，如果国家最新出台的楼市调控给房地产企业销售方面带来了严重影响，导致房地产企业销售在不断下降，如果房地产企业销售出现下降，那么就会减少资金盈利能力。

（三）信用风险

在企业信用风险中，可以划分为两个方面，首先就是对金融安全的防护通常都会依照流动性需求来提升存款准备金率，或是银行认为企业在生产经营过程中存在一定风险时，会要求企业收回自己的贷款。这种情况一旦发生，那么就会导致企业资金链断裂，企业就会背负数额较多的债务。其次因为企业存在管理不善等问题，导致资金存在信用风险，例如企业在实际生产经营过程中，购买原材料都会通过预付资金的形式，或是将一部分资金支付给生产单位，但是如果生产企业出现问题，那么就会影响到企业销售，导致企业出现信用风险。

三、企业金融风险的防范与化解对策

就目前我国企业金融风险存在的问题而言，为进一步实现企业生产经营的安全性以及流动性等统一，另外让企业有着较强的市场竞争力，需要从以下几个方面来预防和化解企业的金融风险；

（一）建立企业客户关系管理体系

想要有效预防企业金融风险，在过程中可以构建完善的客户关系管理体系，这样不仅可以提升和加强企业与客户之间的联系，同时还可以帮助企业发现一些潜在的客户群体，让客户了解和认同企业文化和价值所在。企业在构建客户关系管理体系的过程中，首先要对客户的需求进行了解，这样不仅能够提升客户的满意程度，同时还能为抢占市场份额提供帮助。另外企业通过构建客户关系管理体系，能够将产品中心转变成为客户中心，将客户需求当作企业生产和经营的首要任务。企业还需要在客户关系系统内设立客户信用评价体系，这样能够通过信用评价了解不同客户信用情况，以便控制贷款期限和浮动利率，进一步提高企业资金的安全性与稳定性，避免企业产生金融风险。

（二）拓展企业融资渠道

企业在实际生产经营过程中，很多时候都会进行融资。在进行融资阶段，企业可以向银行申请贷款，还可以利用股权抵押的方式为企业进行融资。在过程中，企业还需要进一步拓展自己的融资渠道，以便获取更多的额生产资金。企业需要与银行保持一定的联系，积极主动配合银行进行融资风险调查，努力让银行了解自身的发展内在潜力。另外，企业还需要开展民间融资渠道，例如债券、基金等模式，以此来实现企业的融资目标。

（三）强加升级企业金融管理职能

金融监管部门为进一步预防信息不对称问题，需要向银行报告政府相关政策和融资平台贷款的实时情况，同时有效监督银行贷款的审批情况，针对风险较高的融资平台设立管理人员进行监控，同时对产生金融损失或是有较大责任的责任人建立黑名单制度，并且根据责任的大小来限制责任人的金融经济活动。另外还要降低信贷风险，构建银行与政府的沟通交流平台，以此来让信息更加透明化，这是企业金融风险管理的必要条件。对项目担保情况双面进行登记，这样能够让银行准确了解相关贷款风险。通过抵押或是担保的方式来增加抵押物的价值，同时对平台承担的项目进行信贷差异管理。最重要的是还需要不断完善和健全企业的退出机制，这不仅是企业未来发展的重要保障，同时也是预防金融风险的重要方式。积极构建企业资产增值保障，将企业战略发展目标与体制改革进行联系，以便降低企业金融风险。

（四）银行需要更新自身的金融服务形式

目前随着我国金融服务行业的不断发展，社会以及企业对金融服务需求逐渐提升。在提升的同时，金融服务需求也处在多样化的而发展阶段。为有效促进社会和企业对金融服务需求，银行也需要提升和创新金融服务模式。可以通过小型信贷和融资等形式为企业提供专业化的金融服务。同时银行还可以运用现代化股份制会议形式来提升银行面对企业金融风险的决策效率，这样能够有效提升银行防范企业金融风险能力，为企业发展奠定支持和保障。

结束语

综上所述，抵御企业金融风险是一项有挑战性的工作，企业金融风险就是指其发展中遇到的问题，所以企业需要重视可能存在的金融风险，进一步分析和掌握企业存在的融资风险、投资风险，以及信用风险与相关政策风险等问题，同时增加企业融资渠道，另外还需要减少风险成本，以此来降低企业金融风险。不仅如此，还要对防范和化解企业金融风险建立长效机制，这样能够有效减少企业金融风险的发生率，同时提升企业的核心竞争能力，保障企业的稳定、健康发展。