区块链技术的应用与监管

■张梦寒（江西信息应用职业技术学院）

一、区块链技术的发展

随着区块链技术的不断发展，多样化的共识模式不断呈现，已从单一共识机制向多类混合共识机制进行转化，算法从信任环境和投票共识，逐步转向竞争性非信任性复杂性的共识算法演化。通过分片技术提升整体区块链的算力，在可信计算的基础上保护数据隐私的同时进行验证计算。目前区块链技术在政务应用、银行业、客户服务、保险业、平台打造、支付担保上均有广泛的机遇。2016年国务院颁布《“十三五”国家信息化规划》，其中首次将区块链技术纳入新技术范围，同年工业和信息化部发布了《中国区块链技术和应用发展白皮书》，介绍了国内外区块链技术的发展和应用；2019 年10 月，中共中央政治局就区块链技术发展先转和趋势进行第十八次学习，对发展区块链技术的重要意义等作出了深刻阐释。

各地政府一直在积极开展其“互联网+政府服务”的应用，区块链助力“数字政府”的建设并重塑政府的管理模式和管理方式。通过区块链技术的分布式技术，让政府部分的事务放置区块链上，相应的办事流程交付于智能合约，利用区块链技术进行加密化、智能化处理，利用智能合约对政务进行线上审核评估认证流转。2017年湖南省娄底市政府打造基于区块链的“四网互通”智慧政务网络，实现对企业备案、互联网信息备案、不动产登记备案的“一表申请，一套材料，加载一码，无一遗漏”。2018 年11 月，娄底市正式上线启用不动产区块链信息共享平台并发行全国首张不动产区块链电子凭证。同年，深圳在利用区块链技术实现智慧政务上，发行了国内首张区块链电子增值税普通发票。实现电子化、便捷化，并解决虚开增值税发票、虚增减报销款等现象，提升了消费体验、降低运营成本。对政府来说，通过区块链管理平台，税务机关能够实时监控发票的开具、流转、抵扣，实现快捷无纸化税务管理、保障国家税收征管权。

二、区块链在各领域的应用

区块链在农业领域的应用场景也很广泛，在各行业中农林牧渔对GDP 贡献位居第三高达9.2%,但是在首次公开发行市场中农林牧渔仅占全部IPO 市场份额的0.97%左右。相反农业公司在财务真实性上多次出现财务造假，主要原因包括大量使用现金决算、生物性资产的计价和盘点复杂程度高。区块链技术在农业领域中，可以利用其难以篡改、可追溯性、数据高度信任，确保农业企业的采购和销售财务的数据真实性、数据安全性和数据可分享性。

区块链在金融行业中的应用实践也在逐渐增加。以区块链为底层技术，利用区块链技术的实时同步性，使得各分布式节点或账本的数据能够实时同步与共享，实现即时同步的金融生态；在供应链金融中，利用区块链技术将多方包括供应商、采购方、金融机关和监管机构共同参与至分布式账本，利用不可篡改性，建立信任的多元参与模式，使得信息传递效率提高，利用业务逻辑和商业流程采用智能合约的方法提现出来，降低各方因对账而消耗的管理费用；利用区块链技术的可溯源性，对金融交易及时识别、及时监管，提高风控预警的效率。

区块链技术在资产证券化中的应用也较成熟，将缺乏流动性的资产通过电子化形式，形成为在金融市场中可出售可交易的证券。通过数据分享，数据公开。数据不可篡改的特征，将证券发行过程中的资产甄别、尽职调查、金融资产设计、监管机构审批备案、资产发行进行区块链技术的应用，将发行方、投资机构、中间服务机构、监管机构、证券交易平台、清算机构纳入进区块链信息平台中，解决信息不对称、虚假披露、人工审核时间过长等不足，提高发行效率降低发行过程中的错误几率。应对中小企业因信用不足而导致融资困难较大的问题，区块链技术为企业融资提供了新的解决方法。利用信息化网络来收集中小企业经营过程中的过程，对企业交易活动的数据电子化，信息自动获取并利用区块链技术分布式技术形成可靠、不可篡改的共享账本。完整记录企业资产数据和交易数据，满足信用评估需求，对金融业风险评估提供有效支持，有效解决中小型企业信用问题。

在支付和清算领域，区块链技术有颠覆性作用。例如，在供应链金融和对外贸易中，有大量文件需要进行审查、核实、交叉检查，同时需要进行信息收集和比对，利用区块链技术的共识机制，增加电子数据的可靠性，公共账本的公开在保障数据安全的同时，确保了数据的不可篡改。在跨境支付和清算领域，参与方通过第三方系统例如swift 系统导致跨境支付结算效率低耗时长手续费高，通过区块链去中心化搭建信息互信、跨境信息分享的支付平台，同时利用支付数据公开透明不可篡改性，保障支付各方可以清晰识别资金流向，提高效率降低成本。

在保险业区块链技术也可以进行重大商业革新，保险业是高度依赖数据的行业，区块链技术可以增进信息共享力度，加强信息累计数量，降低保险公司的管理成本；区块链技术可以有效解决保险公司与投保人之间的不信任问题，基于技术的透明性和不可篡改性，利用区块链技术从保险购买、保险审核、保险理赔、保险申诉全过程进行，有效提升客户对保险产品和保险公司的信任度，完善保险公司合规经营防范风险，利于监管机构对保险行业的指导、监督和审查。保险公司利用区块链技术将客户数据加密后上链，能够在兼顾身份信息验证的安全性同时提升便利性；区块链技术的去中心化方式，可以应用至互助保险，利用共担风险自愿协助的理念，将所有交易记录上链包括保险申请和保险理赔，使得互助保险每个成员都能参与其中；区块链技术在商业保险和财产保险中也有广泛应用，利用其可追溯性和不可篡改的功能，降低虚假描述和虚假采购的风险，降低保险公司经营风险。

区块链技术在司法实践中也有广泛的应用，随着信息技术的广泛应用，电子化数据在生活和司法实践中也日益增多，虽然其易于生成、便于保存的特性，但电子数据数据量大、易篡改，易伪造，技术性强的特性也使得电子数据在司法实践中验证难度加大，同时司法实践中也存在电子数据的采集成本较高、采集效率较低等问题。司法取证中，时常由于区块链技术具有不可篡改、多方认证的功能，与电子数据取证的契合度高，因此将区块链技术应用至司法实践中可以广泛应用。同时，使用区块链技术对数字化电子签名进行密钥加密可以保障签字文件的完整性和不可篡改性。应用区块链技术在数字化身份信息认证、数字化时间确认、信息数据加密、信息数据保存中也有很强的技术适用性。目前，使用区块链技术可以改变传统电子数据的认证方式，无须将电子数据快照转移成纸质文件并对其进行公证化处理，可以便于当事人进行举证、降低司法成本提升诉讼举证的效率。

三、区块链技术的监管

与此同时，针对借用区块链名义进行非法集资、传销等违法活动，2017 年中央人民银行等七部委联合发布了《关于防范代币发行融资风险的公告》对代币发行融资行为予以禁止，2019 年网信办发布《区块链信息服务管理规定》对基于区块链的信息服务提供了定义和监管，要求区块链信息技术企业进行备案管理，并对其进行定期查验、业务规范、处罚监管等。对区块链技术实施监管有效的保障了信息技术的安全适用、保证金融体系的高效运转的同时，为保护消费者合法权益，对破坏金融市场秩序进行严厉打击。同时，海外国家和地区对区块链技术实行立法、针对虚拟货币交易简历反洗钱和反资助恐怖主义融资，保障用户合法权益和国家金融体系的稳定。部分地区采用“沙盒监管”的制度，对区块链在小范围市场的创新进行实验性的操作，以观察其技术的适用性，对金融市场稳定性的影响，监管的适用程度的考量，并在现行法律法规体系下逐步实现合法合规化。