“三转变”推农信社合规银行建设

谭郁川

近两年，随着外部监管环境的收紧，如何加强合规银行建设，实现银行内部由“被动控制”到“主动合规”的转型，对于农信社而言意义深远。在此，笔者仅从“三个转变”谈几点粗浅看法。

强化合规意识“要我合规”变“我要合规”

让合规成为准则。一是强化依法治社理念。加强法律风险管理，强化法律风险管理在全面风险管理体系中的地位和作用。二是强化合规培训。通过合规培训，让大家掌握业务知识的同时了解和认识什么是合规。三是强化思想教育。要不断通过先进典型教育、警示教育、案例教育等不断提高全员的合规意识，让大家对法律法规、规章制度心存敬畏、手握戒尺。

让合规成为习惯。培养依法合规的习惯应从以下三方面着手：一是认真学法，做到知法、守法、用法。二是典型引路，运用正反两方面的典型来明辨是非。三是机制推动，发挥制度和机制的重要作用。

让合规成为文化。首先，依法合规要从高层做起。领导干部要以身作则，以上率下，带头学法、守法、用法。其次，依法合规要从细节做起。企业文化的积淀需要一点一滴的长期积累，各部门要常抓不懈，抓好细节的落实。再次，依法合规要从小事做起。要强化依法合规从身边做起、从小事做起的理念。

强化合规制度“形式合规”变“依法合规”

要更新监管制度。一是通过对现有制度的梳理，废止不适应的制度，出台新制度。并按照经营管理的需要，加强配套制度的建设，为业务的开展创造有利环境。二是建立规章制度的后评价制度，跟踪研究制度执行情况，并根据经营环境的变化，及时发现和堵塞新的漏洞。三是要明确主体责任，各条线部门是本条线制度流程管理的责任部门，部门负责人是第一责任人。

要强化过程管理。一是保证全面性。对照监管规定与上级要求，全面梳理基础管理制度、流程管理制度、产品制度、监督制度等，按照国家法律法规、监管规章和行业管理要求进行修订和完善，形成全面、严密、监督制衡有效的制度体系。二是增强有效性。坚持以客户为中心的理念，注重经营管理的全过程控制。形成风险可控、灵活顺畅、快速反应的制度流程体系。三是保障执行力。以优化的流程载体保证在制度执行中不搞变通、不打折扣。

要加大违规处罚。一是要提升发现违规问题的能力。要综合运用现场检查、非现场监控、员工举报等途径精准、及时发现违规违制行为。二是要形成违规必处、处罚必严的打击态势。加大违规行为的打击力度，让违规人员付出代价和成本，以此不断警示干部员工，增强自觉合规、主动合规的行动自觉。三是要运用多种处罚手段。根据不同的违规的情节，造成的后果，形成的影响等，采取组织处理、经济处罚、行政处罚、党纪处分，形成打击违规的高压态势。

强化合规风控“全面合规”变“全程合规”

要把好事前防范关。一是要抓案防关键。进一步完善“领导班子抓部室、条线部室抓网点、分管领导抓网点负责人、网点负责人抓员工”层层案防体系，实现环环相扣、上下互动、合力落实案防新局面。二是要抓源头关键。从业务操作源头上防范风险，优化信贷模式转型。从员工行为管理上防范风险，各单位负责人要对所辖员工行为负责，密切关注异常行为。三是要抓关口前移。始终坚持案防高压态势，对各类违规行为保持“硬约束”“零容忍”。从基础业务入手，加强事前防控。在合规管理监督体系建设上，采取“2+2”模式，围绕风险易发的财务和信贷两大条线，堵塞风险隐患。

要把好事中控制关。一是要提升检测水平。建立健全合规风险报告路径，强化合规部门对全行检查的归口管理职能，扎实开展案件风险排查、合规检查，检查要往纵深方向发展，深入制度体制肌理，及时监测风险隐患。二是要治理重点业务。对虚假住房按揭贷款、制造假手续假印章等手段窃支单位和个人存款等问题进行重点治理。三是要治理重点环节。对授权授信、柜员安全认证卡等重点环节进行重点治理。四是要治理重点部门。对信贷管理、公司业务、财务会计等部门进行重点治理。

把好事后补救关。一是要发挥审计监督评价功能。审计部要逐步将审计重点由经济责任审计向合规审计、风险审计转变，要对合规管理职能适当性和有效性进行审计评价，合规管理部要对审计意见强化落实力度。二是要健全和完善评估机制。要尽快建立健全和完善风险识别和评估体系，建立健全覆盖所有业务风险的监控、评估和预警系统，持续对信用风险、市场风险（含利率风险）等各类风险进行有效的识别与评估。三是建立律师咨询制度和专家建议制度，对风险进行主动识别和准确评估，对发现的各类风险及时制定风险应对策略。