农商银行风险管理问题及对策

张蓉建

农商银行属于中国金融体系的重要组成部分，它是以缴纳股金和存款方式建立的互助、自助的金融组织。因此，为了加强农村商业银行风险管理水平，本文针对当前农商银行的一些特点进行了探讨，旨在强化风险防控意识，并通过采取积极有效的管理手段减少风险发生的可能性。

一、引言

随着我国金融机制的不断改革，越来越多的农村商业银行参与到市场经济竞争中，同时也使得银行业之间的竞争更加激烈。经调查发现，农村商业银行是众多银行业风险等级较高的银行之一，其风险管理水平比较薄弱。因此，为了更好进行风险管理，也为了满足日益严格的监管要求和银行业竞争的需要，农商银行要加强自身的风险防控意识，从而提高风险管理水平。

二、农商银行风险管理的基本情况

为了实现风险的全覆盖、独立性和有效性，农商银行要综合考虑各类风险之间的关联性。根据银监会的相关文件要求，除了农商银行自身要贯彻落实银监会的相关监管要求之外，还要不断地完善自身的风险管理体系。

（一）风险治理架构与风险管理策略

当前，农商银行已建立了风险管理组织框架，成立的都有风险管理委员会，并安排专职人员全面负责风险管理工作。此外，农商银行还制定了相应的风险管理制度，设立风险职能部门，明确各自的职责分工，形成了一个比较全面的风险管理运行机制。同时，农商银行还制定了信用风险、市场风险、操作风险等一系列的风险管理策略，并做好各类风险管理的评估工作。

（二）风险管理政策和程序

农商银行在风险管理工作中对于各类风险均制定了相关的风险管理政策和程序。一是建立信用风险制度建设。农商银行在贷款形态分类及其调整、贷款档案管理等方面均建立了信贷风险管理制度。对因借款人或交易对手未按照约定履行义务从而使本行业务发生损失的风险进行管控。二是完善市场风险制度建设。市场风险主要涉及因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使本行表内和表外业务发生损失的风险。 对此农商银行出台了相关的市场风险管理制度，并强化市场风险防范意识。三是操作风險制度建设。操作风险涉及由于不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。农商银行根据自身的实际情况，制定了操作风险管理制度，从而规范各项业务的操作流程，有效地降低了操作风险发生的概率。四是流动性风险制度建设。是指因本行无法以合理的成本及时筹集到客户和交易对手当前和未来所需资金而对本行经营所产生的风险。 农商银行也出台了相关的政策文件，强化流动性风险的防控意识。

（三）风险管理信息系统

当前，农商银行也实现了管理风险的信息化，已建立相匹配的信息管理措施，主要有异常交易监测预警系统、反洗钱系统等管理信息系统，充分发挥监管信息系统的作用。另外，各类信息管理系统均由省联社统一管理，包括系统功能研发、运行维护、客户信息和存款安全等，而农商银行只负责网络的运营和维护工作。

（四）内部控制体系

农商银行以贯彻落实稳健经营的管理模式，不断地完善本行的内部控制体系，通过建立健全内部控制制度，加强风险防控意识，不断地提高内部控制水平。一是完善了公司章程。根据银监会要求，对于一些政策变化和配股、股权转让等股权变更、三会一层运行情况进行完善。二是健全了运行制度。农商银行出台了相关的政策文件，明确了各自的工作职责。三是做好风险指标监管预警工作。主要是银监会1104非现场监管报表系统，农商银行在平时风险管理工作中安排专人负责填报，并做好其它相关风险检测报表的统计工作。

三、农村商业银行风险管理面临的问题分析

（一）风险管理比较薄弱

目前农村商业银行未能建立健全风险管理体系，导致一些风险事故时常发生。而我国的农村商业银行经营时间不长，风险监管意识比较薄弱，未能建立专业化的风险管理队伍，特别是一些农村网点的农村商业银行缺乏有效的风险监管人才。同时在内部控制和风险监管系统方面，未能紧跟时代发展的步伐，使得一些风险问题未能得到有效的解决。与此同时，一些农村商业银行在风险监控系统建设方面比较落后，缺乏一定的风险管理能力，难以满足时代发展的需求。

（二）风险防控组织体系不完善

农村商业银行作为地方性的股份制金融企业，其发展速度差异化比较大。但是根据其地方性的特点，在组织方面管理比较灵活，但数量也比较多，这在一定程度上增加了风险管理的难度。随着我国金融市场的不断改革，传统的农村商业银行风险管理已跟不上时代发展的步伐。例如在业务操作流程中，未能及时发现各个环节中可能存在的风险点，未能建立与之相关的风险管理预案。在内部风险管理体系建设方面，由于其职责不明确，缺乏有效的风险管理体系监督手段，影响其风险管理效率。

（三）风险意识薄弱

在农村商业银行风险管理中，由于大部分农村商业银行的员工缺乏风险意识，而且其自身的金融专业知识不强，使得人员素质很难满足时代发展的需求。甚至一些员工未能充分认识农村商业银行的操作风险以及市场风险等，未能建立全面的风险管理体系。另外，由于一些管理人员风险观念比较薄弱，未能在事前进行有效的预防，导致风险问题时常发生。

四、农商银行风险管理存在问题的原因分析

（一）经营管理体制不科学

农商银行现行的管理体制模式不符合科学性。第一，农商银行是由省行统一管理的，但省行只负责管理而不对外经营，缺乏资金的补给。而省行的管理成本和管理费用都由分属支行承担，在一定程度上增加了分行的负担。第二，省行在履行管理职能时政企不分，这与社会市场经济发展相违背，使得管理体系落实不到位。