甘肃省小额贷款公司发展对策研究

王绍军 郗群 叶燕文

[摘 要] 我国对实体经济给予一定的金融服务，帮助中小企业度过资金难关，小额贷款公司的发展取得了一定成绩，但由于法规等不健全问题的存在，给我国小额贷款公司的发展带来了一定的困难，通过对甘肃省小额贷款公司进行走访调研，针对发展现状，分析了制约因素，提出了相应的对策。甘肃省小额贷公司在服务地方经济、中小企业融资方面不可小视，甘肃省小额贷公司的从业者要从自己的优势出发，积极探索，为甘肃经济的发展贡献自己的力量。

[关键词] 小额贷款公司;甘肃;发展

[中图分类号] F830[文献标识码] A[文章编号] 1009-6043（2019）09-0181-02

2005年，我国为了更好的推进小额信贷的发展，进行了运营试点工作，当时在四川、陕西等5个省中分别挑选了其中一个县城来进行该项工作，后来这些试点取得了盈利。2008年5月，党中央国务院决定全国推行，推出了《关于小额贷款公司试点的指导意见》。甘肃省政府同年推出了《关于开展小额贷款公司试点工作的实施意见》，指导省内的小额信贷工作。

一、我国小额贷款公司发展历程

1993年至2000年，这是我国小额贷款业务的开始，是由非政府组织开展的小额信贷项目，后来随着我中国经济发展迅速，外援资金越来越少，这种模式随之萎缩;2000年至2005年，农村信用合作社试行小额贷款模式，当时主要是面向农村，为农民进行小额的信用借款。2005年12月，我国从商业化和市场化的角度出发，开始大力推进小額信贷的发展，当时的思路是发展商业化的、可持续性发展的小额信贷组织，只贷不存、自负盈亏，《关于小额贷款公司试点的指导意见》的推出就是这一阶段的成果。

二、甘肃省小额贷款公司发展中存在的问题

2008年以后，甘肃省的小额贷款公司发展很快，积累了一些地方特色的业务模式，普惠金融的服务效果显著，取得了一定的成绩。2016年甘肃省政府发布了《甘肃省小额贷款公司管理办法》（下面简称为《办法》），在管理职责，设立、变更和终止，股东和股权结构，经营规则，监督管理等方面对甘肃省小额贷款公司做了详尽的规定。

2018年底，全国小额贷款公司共有8133家，从业人员90839人，贷款余额9550.44亿元。甘肃省小额贷款公司共有307家，从业人员856名，实收资本160.46亿元。从国家的宏观层面以及甘肃省管理的角度出发，目前甘肃省小额贷款公司的发展过程中还是存在一些问题，制约其大力发展。

（一）机构身份定位的限制

《办法》第二条就甘肃省小额贷款公司的机构定位做了明确的说明，其性质是股份有限公司，经营的业务是小额贷款业务。《办法》第四条规定甘肃省金融办是全省小额贷款公司监督管理的主管部门。第五条指出了负责共同监督管理的相关部门，其中有甘肃省工商局、人民银行兰州支行以及甘肃省银监局。《办法》第七条确定了县级政府金融办做为其日常监管的第一责任人。

通过对办法的解读，可以看出甘肃省小额贷款公司开展的是贷款金融业务，但是其机构身份定位是公司，所以不能享受国家针对一些金融机构的优惠政策和财政补贴。另外可以看出监管机构比较多，这也会增加小额贷款公司的运营成本。

（二）缺乏后续资金，盈利能力有限

《办法》第二十条规定甘肃省小额贷款公司是用自有资金开展业务，允许其接受赠资金、借款融资;但融入资金不能超过注册资本金的1倍。不能集资和吸收公众存款。

小额贷款公司只有把资金贷出去才可以实现盈利，才可以发展的好，发展的快，抛开资金回收的安全和经营管理的提升等等这些因素，小额贷款公司盈利的最关键点还是要有充足的资金。区域经济发展的限制，甘肃省小额贷款公司注册资本与国内的发达省份比较下来，是比较低的，依靠注册资本，盈利能力的确有限。另外小额贷款公司和银行某种意义上是竞争关系，通过银行融资本身难度较大。所以缺乏后续资金是甘肃省小额贷款公司面临的又一难题。

（三）税负不降反升，享受不了国家的政策支持

甘肃省小额贷款公司目前的税率标准是按照一般工商企业的标准，25%的企业所得税和6%的增值税。而和小额贷款公司同样从事小额信贷业务的农村信用社，目前是低税率，并且免征所得税。国家对于新成立的村镇银行等金融机构，会按照贷款余额的2%给予补贴。所以小额贷款公司既没有税率优惠，也没有财政补贴，还要按一般企业缴纳税费，和同行业相比，势必造成税负过重，在竞争中处于劣势。

（四）缺乏完善的培训机制

甘肃省小额贷款公司由于机构身份属于企业，再加上并不高的工资待遇，很难招聘到有专业知识技能的人才。大多数甘肃省小额贷款公司只能通过社会招聘一些相关专业的员工，这些员工没有专业背景，甘肃省小额贷款公司绝大多数自身又不具备系统专业的培训机制，所以员工专业水平不高，在推广业务方面畏首畏尾，有些风险也不能有效控制。这更是甘肃小额贷款公司发展中面临的挑战。

三、甘肃省小额贷款公司发展的对策

（一）统一监管体系

甘肃省政府在《办法》的基础之上，建议推进统一监管体系的建设。接合国务院推进的“放管服”改革，让甘肃省小额贷款公司形成风险自我防范，切实体会到业务规范的重要性，通过自身管理和意识的的提升来规避风险，而不是一味的通过政府部门来监管。

（二）拓宽融资渠道

《办法》第三十二条规定了对小额贷款公司进行评级分类的细则，着重从经营环境、管理素质、风险控制、资金来源与偿债能力、经营情况等一些指标来对甘肃省小额贷款公司建立信用评级制度。办法中信用评级的出发点是进行整改。在这个评级的基础之上，甘肃省政府可以尝试允许级别高、经营状况好的小额贷款公司根据需要增资扩股、通过市场机制发放债券票据等渠道进行融资。并且出台一些监管措施来严格划分小额贷款公司正常的吸收存款与非法集资的界限，从根本上拓宽甘肃省小额贷款公司融资渠道。

（三）借助征信系统，对接中小企业

目前国家大力支持中小企业融资，甘肃省政府政府应该督促各地方金融办，开办一系列活动和措施，加强中小企业与小额贷款公司的联系，让中小企业和甘肃省小额贷款公司有更多的机会和平台互相了解，展开合作。

甘肃省小额贷款公司与中小企业开展业务的过程中，必然面临判断借款人提供信息的准确性，评估贷款风险等问题。借助征信系统，可以获取客户的信用信息，确保借贷的安全。

（四）降低税负，加大政府政策扶持力度

甘肃省小额贷款公司目前的税率政策对于绝大多数盈利水平不高的的小额贷款公司来讲，税负是比较重的，甘肃省政府应该提供税率减免政策和提供财政补贴，安排专项资金支持小额信贷。

（五）充分发挥甘肃省小额贷款公司协会的作用

通过官方专业的培训机制来对提高甘肃省小额贷款公司从业人员的管理能力。为了充分发挥甘肃省小额贷款公司协会的作用，甘肃省政府可以考虑让甘肃省小额贷款公司协会承担小额信贷的专业培训任务，一揽子考虑培训课程、培训机制、培训证书、收费模式等等，解决甘肃省小额贷款公司的人才问题，进而促进社会就业问题。

四、结语

甘肃省小额贷公司在服务地方经济、中小企业融资方面不可小视，目前甘肃省小额贷公司虽然面临一些问题和困难，但在国家目前缓解中小企业融资难题的背景之下，甘肃省小额贷公司的从业者要从自己的优势出发，积极探索，为甘肃经济的发展贡献自己的力量。

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[责任编辑：赵磊]