企业融资成本控制与风险管理

对外经济贸易大学保险学院 张玮

在企业经营发展过程中，企业融资作为其中的重要环节，融资的好坏直接影响着企业的继续发展。而在企业融资的过程中，最重要的两个方面莫过于成本控制与风险管理，企业只有在保证成本控制和风险管理的前提下，才可以保证融资良好，使企业可以通过融资继续发展自我。

1 当前企业融资过程中存在的问题

为了更好的保证企业融资过程的正常运行，为企业融资指引正确的方向，便需要首先对当前企业在融资过程中存在的问题进行相关分析，其次再通过对相关问题进行进一步研究解决，以推进企业融资更上一层楼，保证企业经营管理正常有序的发展。接下来，将简单列举在企业融资过程中各企业普遍存在的一些问题。

1.1 企业对于融资成本预估不到位

众多企业在进行融资的过程中，往往对于企业融资成本的预估不到位，导致企业在进行融资的过程中极有可能出现成本过大的情况，最终的收益无法与所付出的成本相匹配，从而致使企业自身 无法承担重大亏损，企业的资金链受到断裂，使企业的自身运营无法继续进行。例如，某企业重点生产浴缸，为了进一步扩大生产进行融资，但是该企业却在扩大生产进行融资之前没有对生产产品的成本与受益进行一个提前的预测，导致随后市场出现浴缸制作成本上升，但是市场的卖价没有与制作成本相匹配，导致企业遭受亏损。这个问题在企业融资过程中是十分常见的，是企业之后在融资过程中需要重点关注的一类问题。

1.2 企业的融资方式单一，无法很好的平衡企业内部资金使用

当前我国的企业融资方式较为单一，大部分企业融资都是通过自身积累的关系以及银行贷款进行资金融合，使得企业在通过这些渠道进行资金融合之后无法很好的平衡企业内部资金使用。企业融资的理想形势应当是使企业通过融资各方面得到进一步的提高，但是企业往往无法很好的均衡这些资金使用，使得企业的融资目的无法很好的达到，阻碍企业的进一步发展。

1.3 企业融资风险考虑不全面

企业在进行融资的过程中，必然存在一定的融资风险，风险处理不当很有可能使企业因此遭受重大损失，阻碍企业的正常经营。在企业的融资过程中，企业一定要事先对可能存在的风险制定相应的预防措施，保证风险出现的可能性尽可能的小，避免企业因措施不当而造成不必要的经营事故。例如，企业在融资的过程中，经常可能出现负债的情况，为此企业在融资进行之前就应当首先对当前的市场进行调研，通过专业人员的分析，决定企业融资的合理金额，从而尽可能减少企业出现负债情况。

2 企业融资风险管理的重要性

企业在进行融资的过程中，造成资金亏损的情况大多都是由于企业对于风险管理不到位，无法做到对风险进行对症下药所导致的。因此，企业进行融资风险管理的重要性是显而易见的。接下来，将针对企业融资风险管理的重要性进行简单分析。

2.1 可以使企业融资效益最大化

企业进行融资的目的就是为了可以使企业的效益进一步提高，让企业可以进入一个更好的发展空间当中，从而助力企业的进一步更好发展，但有的企业却由于风险管理不到位，使企业在融资的过程中出现负债超出预期指标的情况，导致企业的最终效益与预估效益产生偏差。如果企业可以很好的进行风险管理，使用科学的管理制度进行正确的融资，便可以保证企业能够很好的达到企业融资目的，使企业融资效益最大化，从而增强企业的竞争力，推动企业的各方面取得更大的进步，绽放出更大的光彩。

2.2 可以使企业发展避免走弯路

通过企业融资风险管理，可以很好的推动企业始终走在正确的前进方向上，可以很好的指引企业高层管理人员进行科学决策，防止企业高层管理人员出现决策失误的现象。例如，某企业在进行融资的过程中需要企业高层管理人员作定生产产品的总件数，如果企业的专业管理人员可以提前对市场进行相关调研，确定科学的生产件数，便可以使企业的高层管理人员作出正确的决策。倘若企业没有进行风险管理，则可能使企业的高层管理人员所确定的生产件数过多或过少，导致企业遭受亏损。因此，企业融资风险管理的作用是很大的。

2.3 可以增强企业的竞争能力

企业在生产经营过程中，时刻面临着同行业其他企业的相互竞争，就如同一个弱肉强食的世界一样，看似平静却极其残忍，企业若想在竞争中取得优势而不被淘汰就需要自身实力的不断提高，让企业自身具有与其他企业进一步抗衡的实力，确保企业在竞争的过程中具有出彩之处。恰恰企业融资便是提高企业竞争能力的一种有效方式，企业通过借助融资的方式，如果再加以很好的对风险管理进行预测，便可以使企业的整体实力有根本性的提高，保障企业可以在强如林的企业竞争中屹立不倒，保持企业自身具有持久的生产竞争能力。

3 企业融资风险控制措施

在已知企业融资风险控制必要性的前提下，接下来要着重探讨的便是应当如何保证企业融资正常进行，如何保证融资风险得到有效控制。通过企业融资风险管理的科学有效，推进企业融资工作的有序开展。

3.1 聘用专业的融资管理人员

很多企业在进行投融资招聘管理方面都做的不是很好，所招聘的融资管理人员大多专业性不强，导致很多企业在进行融资的过程中无法有一个科学的指导方针，从而使企业的融资没有一个科学准确的保障。为了可以更好的控制企业融资风险，企业首先要做的便是聘用专业的融资管理人员，在招聘的过程中要执行严格的招聘标准，不得掺杂私情，要借助他们的专业知识来为企业融资的更好发展保驾护航。

3.2 要对融资管理部门制定严格的融资管理制度

为了可以更好的保证企业融资管理的正常运行，企业在保证融资管理人员专业性的前提下，接下来要做的便是要保证企业融资管理人员要受到严格的约束，否则不管多么专业的融资管理人员，都将会是一盘散沙，无法起到遮风挡雨的效果。为了可以对企业融资管理人员有一个严格科学的约束，便需要企业对融资管理部门制定严格的融资管理制度，保证企业融资管理人员在进行企业融资评估以及企业融资问题解决的过程中有章可循，且科学合理，更好的确保企业融资可以正常运行。

3.3 可以聘请融资专家进行审核

为了多环节保证企业融资的正常进行，保证风险管理得当，企业可以在自身融资部门合理调控以后聘请融资专家进行审核，对企业融资部门提出的融资方案进行整改，进行进一步的调整，使得企业融资方案更加靠谱，更大的几率避免融资风险出现。例如，当某企业在进行融资的过程中要设计合适的方案使成本得到控制，企业自身设计方案以后可以让专家针对已经制定好的方案进行进一步审核和修改，然后再实行该方案，从而确保融资正常进行。

4 企业融资成本控制的措施

要想确保企业融资的正常运行，企业除了要对风险进行相应的管理，保证企业在融资过程中不会因为自身失误造成不必要的经历损失，还应当对企业融资的成本进行相应的控制，防止出现企业成本过高的现象，使企业的收益无法与成本相匹配。接下来，将着重讨论企业融资成本控制的相应措施，以求企业可以在融资的过程中成本最小化，效益最大化。

4.1 企业应当尽量减少负债

企业在成本控制方面，为了可以更好的减少企业融资成本，给企业带来更多的收益，企业应当尽量减少负债，使企业资金泡沫相应的减少，让企业的资金空余增多。

企业的资金链条富裕增大，与此同时还可以大大提高企业抵抗风险的能力。可以打个比方，将企业的融资比做将水倒入水缸中，将企业的负债比做水从水缸底部漏出，当漏的水越来越少，那么水缸中积聚的水便会越来越多，所能利用的资金便也越来越多，漏的水少所付出的也就随之减少，便预示着融资成本越少。

4.2 企业应当积极调查市场，制定科学的经营方案

企业在经营管理的过程中，企业融资不应当脱离市场而单独存在，企业应当时刻关注调查市场，以市场的未来发展趋势作为基础，制定出一个科学的经营方案，从而达到减少企业融资成本的目的。倘若企业在生产经营的过程中没有去考虑市场的实际发展总趋势，没有一个科学合理的经营方案，这个企业在行业竞争中必然会失败，企业融资就更谈不上了，即使进行了企业融资也必将会失败的一败涂地。

4.3 企业应当积极了解政府政策，借助政府政策来推进企业融资

企业在融资进行的过程中，为了进一步使企业成本有所降低，可以积极的去了解政府相关政策，在进行企业融资的过程中尽量向政府方向靠拢，使用政府的优惠政策，为自身企业创造福祉，助力企业的进一步发展。例如，政府在企业融资的过程中，会对中小型企业的融资利率有一定的优惠，为中小型企业减少一定的负债，让中小型企业可以有更好的发展空间。因此，企业在进行融资的过程中便应当积极向这个优惠政策靠拢以减少企业融资成本。

5 结语

通过以上讨论，首先对当前企业在融资的过程中存在的问题进行了一个简单的分析，从而为进一步解决企业融资问题提供了一定的参考方向；其次又因为企业融资的成败与否主要取决于企业在融资过程中风险管理手段与成本控制如何，进一步又分析了企业融资风险管理的重要性，例如企业风险管理对于企业效益最大化以及提升企业竞争力方面的重要意义；最后针对企业融资过程中的成本控制以及风险管理提出了几点措施，以求企业可以在融资过程中尽量减少不必要的损失，使企业在同行业的竞争中可以借助融资迸发出更加强大的生命力。