金融企业资本管理的规范与创新研究

摘 要：进入新世纪后，全球金融行业迅猛发展，国内金融企业借着全球经济的繁荣浪潮，也乘风破浪逐渐成长壮大。发展的道路必然会出现坎坷，当前受各种因素影响与制约，金融企业资本管理工作存在着短期行为严重、手段落后、管理目标单一等一系列问题。因此，国内金融资本企业应积极推进资本管理规范化改革，优化制度体系，建立资本管理创新机制，从根本、从源头来加强资本管理相关工作，提升企业管理与创新能力。

关键词：金融企业;资本管理;规范与创新

近年来，我国经济走势持续攀升，在这样经济繁荣的优越环境下，金融行业如雨后春笋般不断发展壮大，数量更是成倍增长。在金融企业迎来新发展、新机遇的同时，其面临的挑战与问题也逐渐增多，成为了企业发展的瓶颈。尤其在金融企业资本管理的规范与创新方面，更是暴露了当前金融企业的薄弱环节。面对这一困难，怎样能够摆脱管理机制陈旧与体制创新缓慢的制约，是当前金融企业管理层需要认真思考研究的问题。本文将简单介绍当前国内金融行业的形势，明确资本管理规范与创新的意义，通过对当前金融企业资本管理存在的问题进行深入剖析，最终对金融企业资本管理的规范与创新进行细致研究。力争为我国金融行业乃至国内经济持续健康稳定的发展，做出应有的贡献。

一、国内金融行业当前形势

经过多年的不懈努力，我国金融企业在资产管理工作方面取得了一定的成绩。一是初步建立了以社会主义市场经济为核心框架的金融资产管理制度与体系。当前也基本形成了“并线层级管理”、“各业态互相监督”、“资本独立经营”的管理格局雏形;二是积极完善了国家相关监管部门与金融企业管理机构的职责范围，巩固了信息共享平台与联络机制，使各方能够积极有效开展工作;三是初步实现了金融资本的稳步扩增，各金融企业资本实力继续增强，金融行业参与企业不断增加。四是出现了信息时代企业特质与特征的萌芽，企业的信息化、智能化、体系化程度有一定程度提升，具备了一定的市场竞争力。

在2018年，中共中央及国务院联合颁布了《关于完善国有金融资本管理的指导意见》。意见中明确指出，我国金融企业在有效防范和化解金融资本风险的同时要重点做好资本管理的规范与创新工作，使我国金融企业向精细化与科学化的管理阶段稳步迈进。因此，从当前国内金融资本管理的大环境下我们可以看出，资本管理工作还应继续向前推进，相关问题还要继续优化解决，制度体系还将继续满足市场经济要求，管理方法手段还应规范与创新。综上所述，金融企业资本管理工作虽然取得了不小的成绩，但还任重而道远。

二、资本管理规范与创新的意义

资本管理的概念可以总结为将企业资本有效合理分配并进行科学统计。其内容涵盖多个方面，但主要内容涉及内外两个部分。一是在满足客观环境要求的同时，企业通过内部资本管理体系，运用收益模型来计量资本管理成效;二是在满足内部要求的前提下，保障资产资本总量符合相关管理部门的标准。

在企业经营发展的历程中，机遇与风险并存，而金融资产管理工作开展得是否科学有效，关乎着整个企业的发展方向与发展深度，其对企业有着重要的切实意义。资本管理的规范与创新不仅是企业的内在要求，更是国家经济稳定向前的助推动力。在党的十九大金融工作会议上，明确提出了“推动金融资本做大做优做强，改革金融资本经营授权制度，完善金融企业资产管理体系”三点方针。由此可见，加强资本管理规范创新工作能力，既有利于提升金融企业管理水平，更有利于提升我国金融资本的软实力与国际竞争力，具有积极深远的意义。

三、金融企业资本管理工作存在的不足

1.缺乏管理意识，工作态度不端

通过当前的调查研究可以发现，国内多数金融企业的资本管理意识无法跟上时代的步伐，并且存在着管理人员工作思想态度不端正，重视程度不足的現象。尤其是银行行业中的商业银行企业，其监管环境相对宽松，相关扶持政策与力度大，对国家财政信用依赖高。导致了企业严重忽视了资本管理工作的规范性与创新性。另一方面，大多数金融企业缺乏完备的资本管理组织架构，基层资本管理人员不论从入职标准还是工作考核要求都不是十分严格。大部分人员对资本管理工作片面理解，缺乏清醒的认识，觉得这类管理人员可有可无。这种现象的滋生蔓延一是会导致资本管理人员工作态度不端正;二是会严重挫伤员工提高自身素质能力的意愿与积极性;三是使员工低估了职业的未来发展空间与方向，无法提升资本管理团队的能力水平。

2.管理目标单一，内部监察不足

目前国内金融企业资本管理工作还存在着管理目标与内部监察方面的诸多问题，资本管理的工作目标还局限于资本充足率通报与按期数据统计这两方面，管理成熟度严重不足。在具体工作上，一是未能对资本数据进行整理分析与规划预测;二是缺乏资产调配管理细则;三是没有实现内部监察工作，无法运用内部资本风控系统进行计量工作;最后是无法利用风险收益模型来优化资本结构。总的来看，目标过于单一。

3.技术手段落后，管理效率低下

在当前国内信息化、智能化、体系化程度越来越成熟的环境下，金融企业资本管理技术水平显得略微不足，同时管理效率低下的问题也在大环境的衬托下显得尤为明显。现阶段国内企业还未能建立起完备的资本管理系统，资本监管比率的统计计算手段落后。相关统计工作还需要管理人员用传统办法进行完成。这样就导致了金融企业资本管理的效率严重低下。产生资本管理无法实时监测，统计数据无法合理预计，历史数据无法对比分析等相关问题。

四、金融企业资本管理规范与创新的研究

1.优化管理机构，转变工作态度

一是建立起科学长效的管理机构架构模式与管理创新体系，明确岗位职责与资本工作相关规范;二是使资本管理人员对自身工作方向与意义有着清晰的认识，树立起正确的价值观与使命感，彻底转变工作态度与作风;三是积极推进金融企业管理规范改革，优化升级员工激励政策，从根本上调动人员积极性与工作效率，发挥管理人员核心价值，资本管理工作有效开展推进;四是企业要定期开展爱岗敬业宣传，使一线管理人员能够坚持原则、顾全大局、敢于担当、勇于奉献。

2.建立预警机制，防范金融风险

根据国家十九大关于防范金融风险的指示与要求，再结合我国当前处于金融市场初级阶段，并且资本计划实施较缓，资本补充手段单一的实际情况。国内金融企业要根据自身实际情况，建立起科学有效的充足率预警机制。一是要制定资本充足率的预警标准线。当资本比例与预警线接近时，需第一时间进行预警，便于管理人员及时制定措施;二是结合国内市场情况确定实际资本比例，一般来说10%的比例比较具有实际操作性，这样可以进一步通过预警机制来降低资产管理风险，防范大面积金融风暴的产生。

3.研发管理系统，实现管理创新

管理水平的提升、规范、创新离不了管理硬件的支持。因此，引进并建立起先进的资本管理信息系统有着举足轻重的作用。此类系统应具有如下几个作用：一是可以全面分析、预警、处理风险资产结构，进行风险成本分配;二是可以强化数据统计与整理工作，包括资本压力测试与资产合理调配;三是可以及时、自主、科学、精准地监控资本充足率。基于以上三点系统优化内容，资本管理创新工作推进会更加高效。

五、结语

综上所述，在新时代的环境下，金融企业资本管理的规范与创新研究既是企业发展的内在要求，同时也是我国朝经济发达国家发展的必然途径。因此，通过对制度的更新、系统的创新、机构的优化，金融企业可以借助资本良好发展环境的优势，发挥积极有效的促进作用，更好地推动国内资本市场健康长效发展。

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作者简介：祁庆同（1989.03- ），男，安徽省淮南市人，本科双学士，中级经济师，研究方向：企业经济管理