用友U8 V10.1软件常见疑难问题解析

谢轩 李茜 杜镅 陈雪丽

【摘 要】會计电算化是会计专业的核心课程，在学习中经常会遇到初始设置、总账系统、UFO报表系统等模块的问题。文章从武昌工学院会计学院2016级学生在学习会计电算化课程时在以上模块遇到的常见问题入手，以用友U8 V10.1软件为例，提出解决方案，使学生能快速解决问题，更好地掌握财务软件的操作。

【关键词】用友U8 V10.1;常见问题;解析

【中图分类号】F232-4;G712【文献标识码】A 【文章编号】1674-0688（2019）03-0105-02

经过互联网信息化的高速发展，会计电算化早已普遍应用于财务工作，而在许多会计电算化财务软件中，大多数高校将用友U8 V10.1作为会计电算化教学与实践平台的选择。本文在用友U8 V10.1系统的基础上，根据武昌工学院会计学院2016级学生在会计电算化实操中常见问题进行问卷调查，此次调查人数共100人，其中有效问卷为80份，根据对问卷结果的研究，对其中出现典型的操作问题进行归纳汇总发现，问题主要集中在最初的设置、总账系统、报表管理系统3个方面。本文对这些问题进行详细研究，且对相应的常见问题提供有针对性的解决方案，希望在日后对学生及广大财务人员提升用友U8 V10.1软件实操能力能够有所帮助。

1 系统管理平台

系统管理平台是最基础的部分，主要包括账套、用户及用户权限几大选项，它的用途在于促进企业管理者对企业信息的及时监控和处理。该模块出现的常见问题如下。

操作员的授权是初始化的重要部分，同学们在学习中经常会碰到“该操作员无此权限”的问题。造成此情况的原因可能有2种，即进入系统管理的用户名不对、子权限的少选。

第一种问题的出现是只有系统管理员才能设置账套主管，而账套主管仅能授权其所属账套的子系统。解决方法是以admin身份登入管理系统，选中“权限”下拉对话框点击“用户”，在系统管理界面选择“增加”，在出现的“操作员权限”界面勾选需要的权限即可。第二种问题通常是因为疏忽导致了漏选，没有继续点击所选权限的子权限。解决方法操作同上，但在勾选权限时需要点击权限前的“+”，点开子权限进行勾选。

2 总账系统

总账系统是会计电算化系统的核心，是会计实施系统的基础和关键，所有子系统的数据均会传输入总账。本文根据常见问题进行分析，并提出解决方案。

2.1 记账凭证填制

凭证是账务处理的重要部分，我们在工作或学习过程中经常会遇到填写凭证的各种问题。

（1）凭证顺序有误，导致无法填写。其中，包括错误凭证在删除后发现凭证序号断号;重新填制时弹出“凭证已制单到某日期”的提示。

针对这两个问题，提出以下解决方案：①在总账系统中选择“设置/选项”，点击弹出“选项”对话框，选中“编辑”，然后勾选凭证控制中“自动填补凭证断号”。②重复以上步骤，在“选项”窗口中撤销“制单序时控制”。

（2）录入会计科目时可能会发生在如下两种情况。{1}在输入银行存款科目时，没有弹出票据填制的窗口;{2}在填制应收、应付等科目时，弹出不能使用“应付系统”或“应收系统”受控科目对话框。

出现第一种情况是由于没有指定科目或者没有制定票据管理，解决方法是在“基础设置”下选中“财务/会计科目”，双击打开，点击“编辑/指定科目”，打开“指定科目”窗口，选择“银行存款”为银行科目，点击确定。出现第二种情况是因为在会计科目设置中自定义的辅助核算项目自动被设置成应收、应付系统的受控科目。

解决方法：如果启用了应收、应付系统模块，在相应的系统模块下录入凭证即可（在学校中很少启用此系统）。没有启用系统时，在总账系统的“基础设置”下选中“财务/会计科目”，在“会计科目”窗口找到应收、应付等会计科目，点击“修改”，选择受控系统为空白即可或者在“选项”中“允许使用受控系统科目”。

2.2 期末成本结转

除了销售成本结转外还包括自定义结转、期间损益结转、对应结转等结转方式，每一种结算方式都是期末转账业务的组成部分。我们以学生最容易出现错误的销售成本结转为例进行解析。

对于许多公司而言，期末的销售成本结转是必要的。而在结转销售成本时，有时系统会提示无法结转，或者结转后生成凭证的金额不对。出现以上问题一般有如下原因：①销售收入科目、销售成本科目和库存商品科目的下级科目的结构不同;②没有勾选数量核算;③勾选了往来核算中的“客户往来”“供应商往来”或者“个人往来”中的一个。

解决方法：①在总账系统中，点击“会计科目”，再单击“编辑/成批复制”按钮，选中“成批复制”;②填写“将科目编码1405（库存商品）的所有下级科目复制为科目编码6001（主营业务收入）的下级”;③选择“数量核算”;④重复步骤“①和③”，将“②”改成填写“将1405（库存商品）的所有下级科目复制为科目编码6401（主营业务成本）科目的下级”，而勾选了往来核算需要在基础设置中选择“会计科目”，在打开的“会计科目”页面中找到“库存商品”“主营业务收入”“主营业务成本科目”点击修改，取消辅助核算中的往来核算的勾选。

对于生成的凭证金额不正确的问题通常是因为凭证录入有误或者存在没有记账的凭证。

解决方法：让拥有审核、记账权限的人员重新登录，进行反记账操作，取消审核;由录制凭证的操作员更改错误凭证;重新进行审核、记账，再次转账生成。

2.3 记账与反记账，结账与反结账

记账与结账是每月月末的必要操作，结账是该月所有账务处理工作已经完成，系统终止该月账务处理的步骤。但是在执行这项命令时，系统有时会提示未通过工作检查，不允许结账，经过分析，主要在以下方面存在问题：{1}本月还有未记账凭证;{2}账簿之间对账不正确。

问题{1}的解决方法是在凭证中重新进行审核和记账，在“业务工作”中选择“财务会计/总账/凭证/审核凭证”，点击打开“凭证审核”对话框，选择“全部”，审核完毕之后在“业务工作”中选择“财务会计/总账/凭证/记账”，双击打开“记账”窗口，点击“记账”。问题{2}出现的原因是记账凭证中的数据输入错误，这时候就要我们进行凭证的修改，而这就涉及反记账的问题。我们需要在“业务工作”中选择“财务会计/总账/期末/对账”同时按下“ctrl+H”，系统会提示“恢复记账前状态已被激活”，在“财务会计/总账/凭证/恢复记账前状态”，即反记账成功，接下来就取消审核，修改凭证。

不论在实际工作中或者在学校学习时，如果我们在结账成功后发现自己漏掉了一笔业务，这时候就需要进行反结账操作，操作如下：在“业务工作”中选择“财务会计/总账/期末/结账”，在弹出的结账窗口中选择需要修改的月份按下“ctrl+shift+F6”（笔记本电脑“ctrl+shift+Fn+6”），再进行反记账，操作同上。

3 UFO报表管理系统

财务报表是企业提供给投资者、债权人和其他利益相关者的财务信息。虽然UFO报表系统中的数据能够自动生成，但是学生在利用U8系统生成报表后发现报表的金额错误，在返回检查时发现是公式设置问题。这种问题通常出现在资产负债表中较多。现以“未分配利润”项目修改举例说明。

“未分配利润”项目：资产负债表的“未分配利润”项目应该包括“利润分配”和“本年利润”2个科目的余额，而自动生成的“未分配利润”期初公式为QC（“4104”，全年，，，年，，）就会导致生成的报表中“未分配利润”期初余额错误。修改步骤：在“格式”状态下选中“未分配利润”项目点击工具栏中的fx，在弹出的“定义公式”对话框中点击“函数导向”选择财务分类中“财务函数”点中“期初QC”，在“函数录入”中输入“QC（“4104”，全年，，，年，，，）+QC（“4103”，全年，，，年，，）”点击“确定”即可。

4 结语

受益于信息时代的发展，会计电算化正逐步升级。在用友U8 V10.1软件中包含着博大精深的管理思想，本文仅以用友U8 V10.1系统为例，从系统管理系统、总账系统和UFO报表系统3个模块中常见的问题进行论述，其他方面如薪资管理系统、固定资产系统等模块中的问题，还有待于进一步深究。

参 考 文 献

[1]张红琴.会计信息系统应用课程教学中常见问题探讨——以用友U8 V10.1为例[J].中国管理信息化，2018，21（1）：36-37.

[2]詹亮.用友U872总账系统常见问题解析[J].商业会计，2016（16）：97-99.

[3]陳立斌.用友U8总账与报表系统使用问题及应对措施[J].福建师大福清分校学报，2016（1）：46-50.

[责任编辑：陈泽琦]