商业银行国际贸易融资及其风险防范探讨

吴则远

国际贸易融资可以帮助银行创造新的利润，但同时，银行也会承担更多的风险.因此本文将对商业银行国际贸易的融资现状入手，针对银行和法律保障两方面提出建议，帮助银行降低融资风险提高利润。

一、引言

我国经济正在迅速发展，对外贸易也是如此，但是伴随巨大的经济利益而来的是巨大的风险，不同于国内的融资，进出口业务目前还没有非常清晰的法律规定，银行在处理进出口业务方面的经验还远远不够，因此，如何降低国际贸易融资的风险成为所有金融行业需要考虑的问题。

二、商業银行国际贸易的融资现状

（一）银行对融资风险掌握不够

目前商业银行进行国际贸易融资的风险越来越大，其主要原因就是银行对融资风险的评估不准确。放眼望去，银行为了提高业务量，不经挑选进行融资，导致银行内部的控制体系失效，加之银行本身就存在机构上的不合理，所以融资失败的现象就更加普遍。其中，增长迅速的就是国际贸易的融资业务，银行可以从中得到更多的结算量，但实际上，忽略了业务量增长的同时，相应的风险系数也在增加。部分业务员为了完成每月的任务量，无视银行的相关规定，更是无形中为银行埋下了隐患。至于银行组织机构的不合理，主要指的是部分银行还在遵循审贷不分离的制度，信贷的风险和管理被划分至不同的部门，导致对象评估中没有定期的资金跟踪记录。以上这些情况基本都归属于银行对融资风险的掌握度不够。

（二）国家对融资的法律规定尚未完善

目前针对国际融资，可查阅的相关法律有《票据法》，该法律对国际融资的票据就进行了严格的规定，但实际上我国对国际融资的相关法律还没有完善起来，也缺少一个完整的框架体系，甚至只能从其他相关法中找到关于国际融资的蛛丝马迹。即便是已经出台的法律，在细节问题上还有待加强，如货物货权质押、保证担保等方面，虽然有提及，但是对于抵押货物的权利或凭证的效用还没有作出详细规定。一旦有人趁机打了法律的擦边球，就只会加重银行的风险系数。

三、商业银行国际贸易融资的风险防范措施

（一）提高风险管理能力，加大评估工作力度

商业银行有着一套运行时间久，且被业界广泛接受的运营机制，只要在机制上作出相应的完善，就可以降低融资中的风险系数。首先，银行要根据自身规模，选择适合的风险管理制度，对银行每一个业务的流程进行监督，确保资金的支出和回笼信息都能第一时间掌握，并要对资金设置控制范围，保证借款人上下游都能够随时进行沟通；同时，银行对流程也要进行完善。例如对不同的岗位，要实行责任制，各个岗位负责的融资用途、资金数量、资金流向都要进行汇报，实现资源共享和责任制约；另外，对于已经产生的风险，银行还可以通过分散渠道，降低风险对银行本身造成的影响。例如用多元的融资调度弥补国际融资的漏洞。常用的方式有国际贸易融资风险转嫁，就是通过其他的金融贸易，实现风险的转移，借助第三人的力量，降低银行的损失。

此外，加大评估工作力度，也是有效降低风险的措施，银行在进行国际贸易融资之前，需要对贸易双方做资质审核，避免出现诈骗的现象。在实际执行中，银行可以要求查看贸易的合同凭证、贸易的具体日期、交易的港口等详细信息。另外，银行还应该建立自己的信用评估信息库，记录好每个客户的信用度，对于信用度较高的客户，建立专门的档案进行管理，在开展业务时，也能有效减少档案调度的时间，提高工作效率。最后，银行还要对进出口企业做潜在风险的调查，这是因为进出口企业资金调度量非常大、汇率造成的影响也比较大、且自身的固定资产通常无法偿还巨额的贷款。因此银行在开展业务之前，需要对企业的负债情况、偿还能力作出科学的评估，降低财务风险。

（二）推动法律完善相关条例，了解已有法律规定

银行的相关人员应及时与法律部门进行交流，根据银行经营中遇到的法律问题提出相应的建议，帮助相关人员对相关的法律规定进行完善和整合，尽快实现国际贸易的法律保障，以免出现问题时无法可依。同时，银行内部应该对已有的法律规定进行了解，找到我国与国际外对于相同经济问题的不同规定，避免出现因自身了解不够造成的经济损失。

四、结语

综上所述，全球贸易融资的发展势头正猛，在良好的市场前景之下，银行应该更加关注自身提供的贸易融资项目是否符合国际标准，无论如何，商业银行应该抓住机遇，面对挑战，提高风险防范意识，在未来的国际市场中抢占更多的赢利点。（作者单位：广东金融学院）