基于全国视角的内蒙古小额贷款公司发展前景分析

翟睿

摘要：小额贷款是我国普惠金融的重要组成部分，小额贷款行业的发展与国民经济发展状况有着密切的联系，小额贷款公司作为小额贷款行业的重要主体，其在快速发展扩张后进入规范整理发展的时期。本研究通过对全国小额贷款公司发展现状的梳理与分析，基于全国视角分析了内蒙古小额贷款公司的发展前景。

关键词：小额贷款 内蒙古 前景分析

小额贷款在我国普惠金融体系中起着重要的作用，小额贷款公司作为小额贷款行业的重要主体，在缓解中小企业融资难问题上起到了重要作用，其发展有助于进一步完善我国的普惠金融体系。随着各项政策的出台，我国的小额贷款公司进入稳定规范发展阶段，然而，全国各个地方的小额贷款公司的发展程度各异，相较于全国其他地区，内蒙古自治区的小额贷款公司发展更加缓慢。本文基于小额贷款公司在全国和内蒙古地区的发展现状，对内蒙古小额贷款公司的发展前景进行了分析。

一、我国小额贷款公司发展现状

（一）小额贷款公司市场规模

1.全国小额贷款公司的数量。根据中国人民银行发布的统计数据，截至2018年9月底全国拥有小额贷款公司8332家，相较于2017年底的8551家，减少219家，减少了2.56%。2011-2018年9月我国小额贷款公司数量及变化情况如下图：

从图1能够看出，从2011年至今我国小额贷款公司的数量由快速增加，变为增速逐渐放缓，再到公司数量逐年减少。小额贷款公司数量于2015年达到最多的8910家，而后逐年减少。

2.小额贷款公司实收资本规模。中国人民银行统计数据显示，截至2018年9月底小额贷款公司实收资本总计8464.58亿元，相较于2017年底的8270.33亿元，增加194.25亿元，增加2.35%。2011-2018年9月我国小额贷款公司实收资本规模及变化情况如下图：

图2显示，从2011年至今我国小额贷款公司的实收资本总额的增长速度由快速增长，变为增速逐渐放缓，再到趋于平稳。

3.小额贷款公司贷款余额。来源于中国人民银行的统计数据显示，截至2018年9月底小额贷款公司贷款余额为9721亿元，相较于2017年底的9799亿元，减少78亿元，减少0.80%。2011-2018年9月我国小额贷款公司贷款余额及变化情况如下图：

从图3能够看出，从2011年至今我国小额贷款公司的贷款余额增长速度由快速增长，变为增速逐渐放缓，再到趋于平稳，这与我国小额贷款公司的数量、实收资本规模变化情况基本一致。

（二）全国小额贷款公司的竞争格局

全国各个省份的小额贷款公司发展程度各异，截至2018年9月底，公司数量前三名的是江苏省（637家）、辽宁省（511家）、吉林省（501家），公司数量最后三名分别为青海省（77家）、海南省（57家）、西藏自治区（19家）。截至2018年9月底，实收资本总额前三名分别是重庆市（994.54亿元）、江苏省（783.91亿元）、广东省（696.36亿元），实收资本总额最后三名分别为宁夏回族自治区（54.03亿元）、青海省（48.38亿元）、西藏自治区（19.71亿元）。截至2018年9月底，贷款余额前三名的是重庆市（1614.71亿元）、江苏省（888.55亿元）、广东省（756.09亿元），贷款余额最后三名分别为宁夏回族自治区（50.67亿元）、青海省（49.04亿元）、西藏自治区（22.55亿元）。

二、小额贷款公司发展的政策环境

为规范并促进小额贷款公司的发展，无论是国家层面，还是内蒙古自治区层面，均出台了一系列的规范性和支持性的政策。

（一）国家层面的相关政策

1.小额贷款公司的规范性政策。2008年5月，中国银监会和中国人民银行联合发布了《关于小额贷款公司试点的指导意见》（银监发[2008]23号）对小额贷款公司的性质、设立、运营等方面进行了明确规定，为小额贷款公司的发展提供了指导性、规范性方面的支持。

2018年12月，互联网金融风险专项整治工作领导小组办公室、P2P网贷风险专项整治工作领导小组办公室印发了《关于规范整顿“现金贷”业务的通知》，对小额贷款公司的运营规则等方面的内容进行了进一步的明确。

2.国家对小额贷款公司的政策支持。2017年6月，财政部和税务总局联合发布了《关于小额贷款公司有关税收政策的通知》（財税[2017]48号），指出小额贷款公司为“三农”、小微企业等方面的融资服务提供税收优惠。

2017年8月，银监会与财政部、人民银行、保监会和国务院扶贫办联合印发了《关于促进扶贫小额信贷健康发展的通知》（银监发〔2017〕42号），通知中为促进小额信贷业务的健康发展，为加强和改善扶贫小额信贷管理提出了具体指导意见。

（二）内蒙古自治区层面的相关政策

1.小额贷款公司的规范性政策。2012年4月，内蒙古自治区办公厅印发了《内蒙古自治区小额贷款公司试点管理暂行办法》，对自治区内小额贷款公司的主管单位、设立、运营和监督管理等方面的内容进行了规定。

2012年6月，内蒙古自治区人民政府金融工作办公室印发了《内蒙古自治区小额贷款公司试点管理实施细则（修订）》，对在自治区内设立小额贷款公司的程序及条件、筹建、开业、经营等方面进行了详细的规定。

2.内蒙古自治区小额贷款公司的政策支持。2009年6月，内蒙古自治区财政厅、国税局、地税局联合发布了《关于新设金融法人机构企业所得税优惠政策的通知》（内财税[2009]），通知中指出2009年1月1日起，在内蒙古自治区设立的小额贷款公司自注册登记之日起5年内免征所得税地方分享部分。

2015年11月，内蒙古自治区人民政府办公厅发布了《关于支持小额贷款公司持续健康发展加强金融服务的指导意见》（内政办发[2015]122号），为小额贷款公司的持续健康发展、充分发挥其灵活有效的金融服务功能提供了政策支持。

三、内蒙古小额贷款公司发展前景分析

内蒙古小额贷款公司的发展前景既受国家政策及宏观经济社会环境的影响，也受内蒙古自治区层面相关政策和区域经济社会环境的影响。因此，内蒙古小额贷款公司的发展前景既有全国的共性，也有区域的特性。

（一）阵痛后的规范发展

随着国家对小额贷款公司监管的日趋严格，小额贷款公司的发展在一定时期内必然会面临阵痛，不符合资质和发展不规范的小额贷款公司将会逐渐退出，资本实力雄厚和运营规范的小额贷款公司将会存活下来。随着国家对小额贷款公司运营过程中出现的乱象的不断整治，小额贷款公司逐步朝着规范化方向发展，小额贷款公司在经历整顿后，其发展将更趋规范化。因此，短期内内蒙古小额贷款公司也会在一定程度上经历寒冬，但长期来看对整个行业的发展都是有利的。

（二）小额贷款公司市场规模将不断扩大

随着监管政策的日趋严格，自2014年至今，小额贷款公司进入平稳发展阶段，实收资本规模和贷款余额均比较稳定，增减幅度均较小。然而，“三农三牧”和小微企业的融资难问题一直存在，小额贷款公司在为“三农三牧”和小微企业提供融资服务方面发挥着重要作用，内蒙古自治区是全国少有的农业、畜牧业并重的省份，因此，通过小额贷款公司进行融资的需求会持续快速增加。

（三）政策支持力度明显，助力小额贷款公司持续健康发展

内蒙古自治区的小额贷款不仅可以享受国家的优惠政策，更可以享受内蒙古自治区更为具体的优惠政策。内蒙古自治区出台的《关于新设金融法人机构企业所得税优惠政策的通知》给予了小额贷款公司更多的地方税收优惠，进一步降低了其税负。内蒙古自治区人民政府办公厅出台的《关于支持小额贷款公司持续健康发展 加强金融服务的指导意见》，为小额贷款公司的持续健康发展、充分发挥其灵活有效的金融服务功能提供了政策支持。

参考文献：

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[2]任雪敏.浅析我国农村小额信贷发展状况[J].经贸实践，2018，（23）.

[3]吕斌，于霄.新形势下小额贷款公司发展方向研究[J].吉林金融研究，2018，（10）.