新疆农村金融精准扶贫绩效与效益探讨*

张梦林

（新疆财经大学，新疆 乌鲁木齐 830012）

我们将提供强有力的金融支持,完成三大攻坚战的扶贫计划,赢得艰难对抗贫困。以确保新疆在建设小康社会的决定性阶段中不落后。到2018年6月底，在金融支持方面，新疆银行和金融机构的总资产总额达到3.03万亿元，比上年增长5.5%，其中，贷款余额1.84万亿元，同比增长10.47%，负债总额达到2.9万亿元，同比增长5。28%，其中存款余额2.05万亿元，同比增长1.52%。

金融服务的持续改进,新疆银行业金融机构贷款余额的国家标准小型和微型企业达到3640.11亿元,同比增长19.77%。新疆会注重农村农民受到金融的优惠政策，所以以下的数据中，贷款给农民的资产达到6763.08亿元,其中1443.4亿元借给农民,从今年年初上涨了12.19%。截至2018年11月，农业总产达4968.13万元，同比增长2.2%，农村居民可支配收入17839元，同比增长9.1%。只有当新疆农村的贫困人口真正的脱离贫困，才能加速扶贫工作的完成。

本文通过对绩效评价指标体系进行探讨，希望成为各级政府检验金融领域扶贫成效的理论与政策依据，为新疆农村贫困地区精准脱贫与全面建设小康社会攻坚工作提供决策依据。

一、新疆农村金融扶贫现状中的难点

（一）农村贫困地区的金融体系不健全

在农村大多数商业银行以追求商业利益为核心，基本上是从县城以上城市的重点业务领域,农村金融服务供给不足,当地的农村合作银行，开发性银行和农村商业银行很少参与金融市场。此外，农村金融互助合作社也有相应的地域限制，和非金融机构介入的门槛相对较高，使得农村贫困地区金融体系存在很大的缺口。

（二）农村金融扶贫产品少，服务单一，针对性差

大多数银行都不愿进入农村金融市场和金融服务机构，例如农村信用合作社的能力有限，只能提供单一的金融产品和服务。农村金融服务机构提供的贷款主要是小额信贷贷款和短期小额共保贷款，无法有效满足贫困地区企业和农民的金融需求。农村家庭信用档案和信用评级难以开展。在开展对农村金融开发时，由于当地特色和思想封闭，导致带给贫困人口的扶贫政策不能很好实施，导致针对贫困人口的方法简单低效。

（三）农村金融制度的制定、监督、管理不完善

由于不高效的农村金融制度和资本市场发展的不成熟导致了风险管理体系不完善,因而缺乏了相应的决策、监督和激励机制,如农村合作社喀什某处实施小额信贷项目,由于缺乏严格的风险管理机制,从而导致贪污的发生,恶意违约,虚假欺诈等现象,长期的风险问题,将严重阻碍新疆小额信贷机构的健康发展，需要引起当地政府的关注。

（四）农村贫困地区金融认知意识浅薄

新疆贫困地区尤其是少数民族的贫困人口对金融的了解少之又少，思想的封闭，对政府出台的金融扶贫政策不会去更多的了解和关注，也不知道也不愿意知道这些金融政策的好处。大多数贫困家庭还没有积极地在主观上主动利用财政扶贫政策资金来发展自己，提高自己。贫困家庭的大部分收入仍来自种植业和养殖业，但相关的农业科技知识又相对薄弱，并且相关的农业保险制度也没有实施。

（五）农村贫困人口的反贫困问题严重

金融扶贫不仅是加强有效的监测和评估扶贫对象,而且关注的是人口摆脱了贫困,需要及时帮助穷人得到帮助,但目前，由于新疆少数民族对学习汉语上有很大的困难,加上由于农村贫困地区老一辈思想的观念早婚等现象的出现,会使原本不富有的的家庭更加贫困，导致了贫困人口难以实现及时退出。虽然贫困人口的再扶贫可以两次被定义为新的扶贫目标，但由于退出造成的扶贫中断以及时空差异的存在，使得再一次被认定为扶贫目标变得更加困难。这样贫困人口的原来扶贫的援助消失要重新开始，这样就导致了扶贫的进程的减慢。

二、农村金融精准扶贫绩效评价指标体系构建

（一）金融精准扶贫绩效基本思路及方法

金融精准扶贫，在贫困人口的精准识别与动态管理、精准解决贫困问题以及扶贫绩效的精准评估中，必须有效解决好三个关键的环节。第一在新疆农村金融扶贫中，扶贫的绩效水平要明显提高；第二联动机制的推动促进金融扶贫步伐防止反贫困；第三不断巩固完善已经成功的扶贫成果。农村金融扶贫中经济性和社会性两者是对立统一关系，银行及金融机构通过发放贷款—收回贷款和吸收存款—再发放贷款—获得相应的利润，想要拓宽更多的农村金融市场，在获得经济利益的同时，加上国家政策扶持政策的开发，同时可以获得更多的社会效益，让贫困人民对其产生信任感。

在绩效评价指标体系中可以运用层次分析法（AHP），通过建立层次结构模型，可以尽可能有效的解决指标在赋权过程中的主观想法。具体的思路是，将金融扶贫的参与者以信贷扶贫资金为基础，依据参与者的定位与绩效目标的不同，从金融扶贫的目标、金融扶贫政策效率性、金融扶贫可持续性、金融扶贫公平性四个维度来进行设计指标。

表1 金融扶贫绩效评价指标体系

在具体的金融扶贫实施绩效评价时，扶贫目标可以影响金融精准扶贫实际贷款的发放，同时也要观测贫困群体自身的局限性，以及要及时反映地区的差异和差异产生的原因。效率是指金融精准扶贫项目资金的投入与实际产出的比率，贫困人口脱贫的速度，也可以反应出受贷群体贷款利用方向。在扶贫的可持续性，贷款从金融机构的自身特点出发，会关注贷款能否按时收回和再次贷出的良性循环。为了达到造血式扶贫，同时也要关注贫户长期发展，进行培训和就业指导，防止过高的反贫困。公平性是农村金融扶贫的基础，只有当全部的贫困人口和贫困地区能够享受到同等的政策扶持，享受符合相应等级的对待；对农村金融扶贫人口精准识别率、全面的覆盖率是否能满足于现在所要求的标准，贫困地区的项目的资金惠及率要统一，普惠政策能否让所有人享受。

在金融精准扶贫指标体系设计完成的基础上，采用层次分析法（AHP)由专家赋予权重并进行打分构造出两两比较的判断矩阵，进行判断矩阵的一致性检验。权提重的大小也能反映出在金融精准扶贫的过程中主要的环节，为农村金融精准扶贫有效开展指明方向。

（二）农村金融精准扶贫效益研究思路

农村金融的效益可以从贫困地区以及贫困人群的经济需求是否实现；金融扶贫的精准性是否得到提高；财政以及信贷政策是否有效结合；以及贫困人群的收入是否得到可持续性的增加。新疆农村尤其是南疆四地州当地居民在语言上的障碍以及思想上的落后封闭也带来了一些阻碍。在扶贫绩效的基础上，对金融机构和银行进行效益评价和衡量，作出正确的判断及评价。

运用AHP（层次分析法）与模糊评判法相结合确定金融精准扶贫的效果。层次分析法（AHP）是将与决策有关的若干因素分为目标，准则，指标等层次，通过逻辑判断将模糊不确定的因素转化为可衡量的评价因素，能够表达主观判断以及定性分析，定量形式转换以及处理。本文根据有关专家对金融精准扶贫评价各指标两两间的重要性运用的打分构建判断矩阵。

选择评价指标建立新疆农村绩效的指标体系；可以主要从金融政策的扶贫目标；金融机构的信贷投放的扶贫效率；以及金融机构的服务水平的扶贫效果以及扶贫公平的可持续发展能力等四个一级评价指标进行展开。

通过层次分析法（AHP）构建的判断矩阵，对每个指标确定权重，并通过一致性检验，权重的大小的排列也能揭示出金融扶贫工作的关键环节，这为金融扶贫工作有效开展提供借鉴。

再运用模糊评判法确定农村金融的扶贫效果。分为三个步骤，第一步采用5个层次标准建立评判集U，U=（好，较好，一般，较差，差），第二步用隶属度分别表述一级指标下的所有三级指标属于评判集U的程度，得出单因素模糊评判矩阵，第三步确定被评价对象的评价向量，根据最大隶属度原则，确定被评价对象所属评判等级。

根据被评判对象所属评判等级，可以知道哪种评价指标效率是最高的，可以根据模糊分布原则，各种的金融扶贫效率的隶属度排序可以得到，根据此排序，检验金融扶贫工作成效，和对提出新疆农村地区扶贫可持续发展措施具有不可替代的作用。

三、实施农村金融精准扶贫绩效与效益评价应注意的问题

（一）评价体系更加科学化

在对农村金融精准扶贫体系的构建中，会发现参与扶贫的被扶贫者没有积极地的参与到其中，会对下拨的政策产生不信任或是因为扶贫措施的繁琐流程而放弃参与，这样就导致了扶贫绩效评价中缺失部分主要主体；以及参与到金融扶贫的被扶贫者在扶贫措施中有没有因此摆脱贫困；在实施农村金融扶贫的探索中是否找到了能够联动金融扶贫机制，保证贫困地区和贫苦人口真正的找到属于他们自己当地特色和符合他们长效脱贫的方法，以防止反贫困。另外，由于扶贫开发的时间和地方的不同，同样的方法在实际操作过程中会发现一些指标的适用性不强，并且在涉及时间变量的问题上，由于基数选择的不同，会导致在比较扶贫效果方面可比性上会带来偏差，只有将这些问题找到一个合适的方法，找到一个合适的基点，这样才可以把今年的减贫数值与去年的减贫数值相比较，以便可以知道在哪些方面改进。所以有些学者设定的指标，为了使其在体系上有完整性，理论上是不可缺少的，但在实际的操作过程中，会发现由于地方发展的差异是不可行的。会出现对实际工作指导作用不大，是因为构建的体系指标中各级指标的相关性较高，所以怎么构建评价体系应该根据新疆农村贫困的特点和现状，使各级指标体系的合理性和科学性在实际操作过程更具有说明性以更好的推进新疆农村金融精准扶贫工作。

（二）评价体系应避免主观化、应该多元化

在现有的评价体系中一般是选择用统计学的方法来使得评价体系更加科学性完整性，以及专家赋予的各指标的权重大小。然而，其他方法如DEA、TOPS IS和熵权很少用于研究。但在实际操作过程中在先前构造好的评价指标体系中，为了使其通过一致性检验，就会在各级指标中，删掉其不能使其通过一致性检验的指标，参加了我们主观的想法，这样违背了一开始构造的完整的指标体系，就会偏离我们的目标；以及在专家在赋权的过程中，也只是集合专家意见，所以没有避免主观的思想在其中，就会对结果产生一定的影响。因此我们就要在以后构建指标体系中选择更加多元化的方法，在赋权的过程中结合更多方法，给与各指标合理的权重，可以参考更多的学科领域，例如市场调查预测中的态度测量的各种技术，尽可能的避免因为专家的主观想法，而对结果产生影响。