浅议商业银行信用卡风险管理

(佳木斯大学 黑龙江 佳木斯 154002)

随着移动互联金融的发展节节攀升，电信诈骗等层出不穷的网络犯罪让信用卡交易风险剧增。信用卡风险已经成为一种普遍的客观现象，无处不在，无时不有。目前银行卡业务的主要风险类别国际上可按以下四种进行分类。

一、信用风险

信用风险是指借款人由于无力偿还或不愿偿还所欠债务导致借款人或借款机构的财产发生损失的风险。对于信用卡而言，信用风险是指信用卡持卡人无法偿还或拒绝偿还其信用卡透支的全部或部分欠款，影响发卡机构正常收回借款，形成发卡机构资产损失的风险。信用风险是商业银行信用卡业务的主要风险。

二、欺诈风险

《巴塞尔新资本协议》中将欺诈分为内部欺诈和外部欺诈两种，内部欺诈主要是指有内部职工参与的盗取、诈骗获取违法所得的行为；外部欺诈主要是指由第三方盗取、诈骗获取违法所得的行为。在商业银行日常业务中外部欺诈发生较为频繁，金额较大，防范难度较大。

三、操作风险

巴塞尔银行监管委员会在《巴塞尔新资本协议中》对于操作风险的定义是：操作风险是指受不健全的内部操作流程、人员、系统或外部事件影响，而产生损失的风险。就信用卡风险来说，操作风险主要是由于内部系统漏洞、员工职业能力、职业道德不足、规章制度不健全等方面引发的信用卡资产风险。目前在国际上，越来越趋向于将信用风险与操作风险合并考量。

四、市场风险

信用卡存在欠款免息期，即在协定还款日前将应还透支金额全部偿还就可以享受免息待遇。但若持卡人未在免息期内进行欠款偿还，按照信用卡合同约定，需缴纳滞纳金及利息，但我国最高法对于信用卡罚息有额度限制。通常情况下外部市场在利率、汇率等方面存在波动。若在欠款期内，汇率、利率等发生大幅波动，欠款所收违约金、利息无法弥补由于汇率波动产生的损失，则会导致欠款资产缩水，引发市场风险。

由于信用卡的可透支性，导致其在日常经营管理中风险较大，因此有效识别信用卡风险成因对于压降信用卡风险至关重要的作用。导致信用卡风险形成的原因主要有以下几点：

一、缺乏良好的社会信用体系，公民个人资信控制处于无序状态。良好的信用是市场秩序的根本保障，也是信用卡业务发展的重要灵魂。一方面银行讲究信用，对于商业银行而言信用是其立足与发展的基本；另一方面也要求持卡人都必须讲求信用。但是否所有信用卡申请人的征信情况都是良好的呢？社会上缺乏一个良好的社会信用体系，目前仍未有一个类似控制个人资信状况的咨询机构可供银行选择。银行在发展持卡人过程中，仅能依凭证件或向申领人单位咨询，在这样的情况下，发卡银行在发卡过程中，不得不带有一定的盲目性，部分申请人的全部征信情况与个人财产情况商业银行无法全部获得，从而给居心不良者以可乘之机，为商业银行的信用卡发展带来了巨大的挑战。

二、欺诈成本低廉，法律打击失之过宽。我国先后出台了一系列相关的制度、办法，对规范信用卡业务、抑制信用卡风险发挥了积极地作用，但尚缺乏全面、系统、细致的法律法规。对于信用卡类欺诈与违法违规行为，目前我国的惩治手段仍亟待完善，犯罪分子的欺诈成本低廉，不足以使其感到恐惧。因此，建立和健全信用卡适用法律十分必要，它是防范信用卡风险的内在因素和第一道防线。

三、信用卡用卡环境尚待优化。除一些大宾馆、大商场的少数专业收银人员具有较好的受理业务能力外，大部分特约商户的收银人员对信用卡支付业务比较生疏，他们往往连正常的信用卡受理程序都不熟悉，更不必说如何识别假冒、伪造信用卡。这些收银员对受理银行卡业务较为生疏，一是由于我国人民币信用卡种类多，操作上各不相同，经办人员难以熟记；而是不少特约商户收银员调动频繁，人员少，新手多。导致信用卡风险事件频发。

四、持卡人以及各环节操作人员的素质偏低。由于各家商业银行盲目竞争，激烈争夺信用卡市场，一味追求发卡量，增加年费收入，完成中间业务收入指标、开卡时对持卡人的品行了解不全面，致使只注意到量而忽视质的问题。

随着信用卡业务的飞速发展，信用卡业务风险也逐步显现出来，并存在风险种类复杂繁多、风险范围广、风险识别难度大等特点。

信用卡业务风险贯穿于信用卡业务的各个阶段，从卡片营销到授信审批到贷中管理再到贷后催收，每一个环节的风险点不同，防控方式也不尽相同，如营销过程中对于客户信息真实性的判断，授信审批过程中对客户还款能力的判断等。同时每一个环节的风险也都会对其他环节产生影响，若准入、审批环节严格执行制度要求，则会减少贷后催收数量与催收难度。此外，面对市场经济的飞速发展，信用卡业务在处理过程中还存在很多由于科技变革引发的风险。如电信诈骗、伪卡盗刷等。

信用卡是商业银行面对公众发行的以信用为基础的支付手段。它的受众群体大，与庞大的受众群体共同发展的是越来越高的风险等级。同时随着信用卡的普及，信用卡可以通过越来越多的渠道进行交易，从线下到线上，从非接卡支付到无卡付款，信用卡已经成为支付过程中不可或缺的手段之一。但与此同时，也会面临越来越多的线上欺诈风险。

信用卡风险种类繁多，涉及范围广，导致信用卡的风险识别有较大难度系数。由于信用卡采用透支消费的方式，自刷卡之日起至风险确认须经历较长时间周期，长时间的风险识别可能会延误欠款最佳催收时机。此外当客户在境外进行大额消费交易时，如何有效判断客户交易的真实性及是否存在盗刷风险仍是目前亟待解决的问题。

面对日趋严峻的外部，商业银行应严格落实监管要求，严守风险底线，着力做好信用卡贷前准入。信用卡业务集前、中、后台于一体，管理链条长、风险环节多。在受理环节，营销人员应坚持亲见签名，做好客户身份核实。着力做好持卡人带中间空，发卡机构仅仅抓住发卡后、卡启前黄金阶段，权利防控集中性欺诈办卡、中介办卡等风险案件。着力做好不良欠款的贷后处置。对符合核销条件的不良欠款数据进行核查，做好和向产品的催收、核销。做好专业整改，从制度政策、管理机制、控制流程等方面分析问题原因，将实质性整改深入到岗位、人员，使问题整改落到实处，做好闭环管理。着力做好。组织专人对辖内问题进行定期抽查整改，提升各岗位履职效能，为银行卡业务健康发展保驾护航。