浅谈电商金融对中小企业融资的作用

王姗姗

（贵阳职业技术学院，贵阳 550000）

1 引言

大众创业，鼓励全民创业，已是我国当前经济发展的常态，在开发闲置厂房等空地的利用率，开设各种融资通道的过程中，我国已逐渐发展成中小企业“雨露均沾”的经济格局，而中小企业也成为了解决就业困难的主导力量，但随着中小企业繁荣发展，其存在的问题也是日益突显，如资金链断裂、管理制度不全、融资资料不全等高风险问题[1]。因此，加强中小企业管理效果，积极预防资金风险，对其自身发展和国家经济发展具有重要价值。伴随着电商金融的快速发展，以阿里巴巴、淘宝等电商企业正在向中小企业进行融资业务，并随着不断规范与完善自身多种制度，有效缓解了我国中小企业资金链紧缺等问题。

2 电商金融发展现状

电商金融是依托于互联网和既有金融产品有机融合的一种融资形式。通过互联网电子商务平台的巨额交易量和用户信息及数据等，借助各电子商务企业研发的大数据分析与“云计算”等方法继而对相应的电子商务平台供应商、个体和消费者实施风险评价和监管。在拓展中小企业融资时，电商企业争先恐后开展金融业务，促使其在市场的竞争力越来越大。与传统金融机构相比，其处于闭环式电商环境，通过电商平台数据与供应链网络人员间的关系，达到融资目标、信用调查和融资发放及融后追踪等双向动态资金流动[2]。但是，电商金融虽为中小企业提供业务便利，但也为自身发展带来一定的潜在风险，如承担客户违约风险、技术管理失误泄漏客户隐私等。所以，为确保电商企业长足发展，能有效为我国中小企业提供融资便利，就要严格按照法律制度进行操作，建立电商企业入行门槛，同时相关部门需加大监管力度。

3 电商金融融资模式

电商金融模式包括两部分，一部分是以阿里小贷为首的平台形式，另一种是以京东商城为首的供应链形式。其中，阿里小贷旨在通过自身拥有的大数据向平台中小商户与消费者将自身信用作为前提基础以自有资金模式提供的贷款服务模式，而京东供应链则是借助自身具备上下游合作商源，将自己当作出资方亦或是与金融机构联合，经金融机构向上下游供应商与消费者进行贷款服务。融资方由平台人员构成，包含企业、网店抑或是消费者信用，企业应收账款向平台申请贷款。电商金融发展促使既有金融机构主动布局电商金融，如建行善融商务，或是工行融E通，抑或是农行E商管家、交行交博汇等多种金融性质的电商平台[3]。另外，电信运营商也通过天翼贷等产品积极参与电商金融业的融资业务。

4 中小企业困境分析

随着大众创业的不断发展，市面上新建立的中小企业愈加增多，但是普遍存在共同点，即寿命短、新旧交替快速等，每天都在有新成立的中小企业，而且几乎每年这些企业利润均为负数，且面临着破产的局势。如在2018年出版的《2018年中小企业融资发展研究报告》指出，我国中小企业生命周期仅有3年，经营不合法、管理制度不完善、资金链不完善等情况日益增多[4]。

虽然现今《企业会计准则》中强烈要求中小企业要建立完善的会计账簿，但多数小企业创建者与管理者对会计专业知识认知低下，因此，在没有合格的会计事务所出具的相关报告支撑下，该类企业根本无法在正常金融机构贷款。同时，大部分的中小企业并无有效担保依据，自身条件不符合金融机构对抵押贷款的要求，他们只能依靠自身资金链维持运转，导致在后期生产过程中资金链断裂。因此，为满足社会与中小企业发展需求，电商金融发展可谓“及时雨”。

5 电商金融在中小企业的重要作用

相比较银行类金融机构，电商金融对中小企业的要求较低，但在融资前对企业发展状况、信用等级与资金链情况及未来还款能力仍要严格审核。所以，电商金融的设立除帮助中小企业走出融资困境外，还有利于监督和管控中小企业。

5.1 改善中小企业融资局面

多数地方性金融机构的风险管理极为严格，尤其是在面向企业进行融资业务时，只将融资通道提供给本银行开设账户资质深厚的企业，对中小企业，不管是否有固定房产还是其他抵押物质，均不会对其开放融资通道。相比而言，电商金融在这方面对中小企业要求较低，为许多有融资需求的中小企业提供了资金支持，从而促进中小企业进一步发展。

5.2 拓展中小企业融资渠道

大部分中小企业在实际融资中，大都经企业内部筹集进而完成融资。少数地区政府虽提出多种政策予以扶持，但限于中小企业领导层缺乏对政府信息的了解，抑或是了解政府消息后，自身相关资料不健全，向政府申请资金时遭受拒绝，这样的情况屡见不鲜，导致中小企业在实际发展中得不到政府的有效支持[5]。利用基金、股票及债权形式直接进行融资也是融资的主要渠道，但大多数中小企业领导者一般不具有对应的专项技能。由此可见，电商金融的设立拓展了中小企业融资渠道，为中小企业提供新的融资方向，确保运行正常，且能健康可持续发展。

5.3 提高中小企业内部管理水平

适应我国“大众创业”而“雨露均沾”的中小企业，在既往很长时间内都面临着管理无秩序、集体与个体利益纠纷、税款收纳不足、欠债及拖欠员工工资等不良处境。电商金融的设立，不但开创了中小企业融资新通道，而且缓解中小企业融资的尴尬处境，同时也规范了中小企业的内部管理。要想通过电商金融进行融资业务的中小企业，应加强对自身会计账簿的管理，建立有效、合格的报表，并成立相关部门进行专项检查与审查，以保证企业运营真实资金状况。此外，中小企业在向电商金融提供资金贷款用途证明时，要预先做好一定的调研与分析，并制定科学的方案，从而在获取电商金融资金链支持的同时，规范和加强自身的内部管控。

6 结语

电商金融的“雪中送炭”及飞速发展，促进中小企业有新的融资通道，为中小企业未来发展与壮大创造了更多机会，同时推动了地方就业和区域经济及中国经济的可持续发展。在加强、规范电商金融与完善中小企业管理，改进会计账簿制度的同时，相关政府部门也要增强对电商金融的管理与监督，且结合区域经济特征为中小企业谋求最大优惠，提供扶持政策，为了中小企业长远、可持续发展做出共同努力。