简述我国商业银行小微企业贷款风险及应对措施

文/王龙

简述我国商业银行小微企业贷款风险及应对措施

文/王龙

江苏民丰农村商业银行股份有限公司

近年来，我国经济下行压力加大，小微企业的生存空间进一步压缩。国家针对小微企业也陆续出台了一系列优惠政策，小微企业的发展越来越受到政府和社会的广泛关注。本文将以商业银行对小微企业贷款为主题，进行阐述当前我国商业银行对小微企业贷款中的风险相关问题。

商业银行；小微企业；贷款；风险管控

小微企业是发展的生力军、就业的主渠道、创新的重要源泉。在推进简政放权，尤其是实施商事制度等改革后，新设企业大幅增加。加大对小微企业、个体工商户特别是在改革中“呱呱坠地”新生者的扶持，让它们在公平竞争中搏击壮大，可形成示范效应，推动大众创业、万众创新，也能增添社会活力和发展内生动力，促进经济稳定增长和民生改善。2014年9月17日，国务院总理李克强主持召开国务院常务会议，部署进一步扶持小微企业发展推动大众创业万众创新，决定全面建立临时救助制度、为困难群众兜底线救急难。改革开放以来，我国小微型企业民营经济迅速发展，已经成为社会主义市场经济的重要组成部分，是促进社会生产力发展的重要力量。小微型民营企业出现数量加速扩张和质量渐进提升的趋势，小微型企业不断做大做强。毋庸置疑，在小微型民营企业不断发展壮大的过程中，也面临着较多的问题，融资难就是其中一个突出问题。

由于小企业贷款业务存在信息不对称、担保缺乏、交易成本高、风险系数高等现实问题，因此很多大银行在对其贷款上显得极为“苛刻”。但是，还有一些商业银行，会专注小微企业贷款，并通过差异化的服务，帮扶小企业共同成长。但是，通过对一些小微企业经营情况进行分析，仍能发现商业银行在小微信贷管理方面存在的不足。主要表现在以下几个方面：

1 风险管理方面在组织架构上不够合理

当前对于小微企业的贷款还不是很成熟，不少商业银行为了能够支持小微企业的资金需求，在放贷工作上还没有做到环环相扣，严把审批关。对于贷款中风险控制工作，这些商业银行还是将工作交由个人信贷部门处理，殊不知个人信贷与企业信贷这当中是存在不少差异的，对贷款方的信用评估工作也是不尽相同。所以说，就商业银行这方面来说，其在针对小微企业放贷工作上还有不少需要改进的地方。尤其是当前的小微企业有着多、杂、散等特点，在对资金的需求方面也与大企业不同，可能更多的是需求量小、借贷行为更为频繁，所以，商业银行亟需建立独立的小微企业信贷运作模式，建立相应的风险管理组织架构。

2 信息不对称引起的借贷风险

现实生活中，不少小微企业为了能够获取更多的经济利润，都会想尽各种方法，这其中就有逃避税费的行为。所以，它们在向商业银行、政府工商、税务部门提供会计信息时，极有可能提供的是虚假信息。而这也就增加了因为信息不对称所带来的借贷风险，相应的，对于这一类小微企业，它们在融资方面也就更为困难。

3 企业管理问题导致的信贷难题

说到这个问题，我们要分为两个方面进行讨论。一是不少小微企业的管理者不一定具有足够程度的知识文化，缺少管理经验，再加上有一部分小微企业主在创业打拼时可能出现了社会信誉存在问题的情况，这些都会严重威胁小微企业信贷资金的安全；二是小微企业在公司管理方面存在缺陷。这一点不用多说，一般企业都是从小做起的，对于刚刚起步的企业来说，企业主更容易出现急功近利的思想。这也就导致了小微企业中普遍存在的管理杂乱、机构设置不合理、财务制度不健全等通病。而且，在小微企业中，不少公司决策都是由企业主自行决定的，这也就非常容易导致决策的失误，信息的误判。所以，在这样的情况下，企业要想健康成长是很困难的，就更不用说去商业银行贷款了。

4 资金难以管控导致的风险

小微企业有这么一些特点，即抗市场风险能力弱、户均贷款金额小、客户数量多、客户真实情况难以了解等，这也间接导致企业借来的资金容易被挪为他用。其实说到底，还是因为小微企业本身管理制度的问题，小微企业的生存不像大中型企业，它们更看重的是眼前的利益。或许小微企业借贷的初衷是为了发展企业，壮大企业，但如果在这个时候企业的业务有相应需求，或者受到其他外界因素的影响，企业主很可能会将从商业银行借来的资金用作其他。

5 贷款成功后对资金的管理流于形式

主要体现在贷后管理缺乏有效手段以及贷后管理问责机制不明确。从商业银行方面来说，信贷工作人员因受奖惩制度的影响，对于放贷行为更为热衷，而对于放贷后期的管理工作就容易缺少严格的把控。在现实中，不少商业银行对于小微企业的贷款要求、条件等都没有详细的，有针对性的规定，这也直接导致在面对贷款质量发生变化时，往往不能提前预警，从而丧失风险处置的最佳机会。

6 风险系统关联授信未进行标识

关联授信是指对授信企业与企业、企业与个人、个人与个人基于同一经营实体、同一决策实体、近亲属、同一抵押物等关系，在分别予以授信时应纳入统一管理。但有些商业银行风险系统未对关联授信进行统一标识，也就是说，单个小微客户可以企业名义获得公司授信，同一时间也可以利用法人代表个人名义在个人信贷部门申请额度，相关审批部门无法对授信总量进行控制。

综上所述，不难发现在现实生活中，商业银行在对小微企业进行放贷方面还是存在着不少的问题的。这些问题里有的是银行自身导致的，有的则出在企业本身，那么，针对这些问题，银行、企业都应该怎么来优化改进呢？笔者通过翻阅数据资料，总结了以下几点建议：

6.1建立小微企业信贷风险动态管理模式

作为放贷方，商业银行应该要对放贷前的信息审查、放贷中的手续流程、房贷后的追踪检查三方面做到严格要求，务必认真仔细，确保放贷风险真实可控。首先，在放贷前的信息审查方面，信贷人员除收集财务报表等信息外，还应收集与反应客户诚信状况和信用情况的其他信息，利用征信系统提供的信用记录，综合考量，对申请人的偿债能力作出客观的评价。其次，在放贷手续流程方面，加强授权管理工作，实行贷款集体审批制度，建立由金融、财会、法律、行业方面的专业人员组成评审委员会，对贷款进行评议，做出决策，控制信贷风险。第三，放贷后的追踪检查工作也是必须要做的，放贷完成后不是坐等收款，还应该对企业将借贷去的资金使用流向进行跟踪了解，确保企业的借贷用途与借款原因保持一致，防范贷后管理与审查审批信息不一致情况。

6.2防范担保公司外部风险感染，加强合作机构管理

商业银行在开展小微企业业务时，通常会选择与当地的担保公司进行合作，并制定相应的制度和业务管理办法明确合作内容及担保额度，解决小微企业授信担保问题，化解潜在信用风险。但在现实中，由于担保机构本身的问题，如经营方式、经济能力等，容易导致所谓的担保形同虚设，有名无实。对于这种情况，商业银行应该对现有合作担保公司进行全面排查，根据资质及代偿能力逐步压缩，防范外部风险感染。还可以在众多担保机构中原则挑选几家共同作为自己的合作伙伴，这样对于这些担保机构来说互相也能形成竞争机制，优胜劣汰，多家担保机构也可以分担担保风险，不至于被动地受某一家机构影响。

6.3政府部门适当给予帮助

在我国，商业银行所扮演的也是社会中的重要角色，它对老百姓的影响也是非常大的。商业银行的生存不言而喻，就是依靠吸收贷款人所支付的贷款利息。而作为社会的管理者，政府部门对它除了管理外，也应当负有监督、支持、帮助的责任。在银行放贷方面，政府可以建立政策性风险补充制度;完善商业银行不良贷款处置政策;实施税收优惠政策;实行差异化监管及货币政策等，帮助建设良好的社会信用环境。

6.4进一步优化小微企业融资机制

基于小微金融综合服务平台，商业银行应设立专门小微信贷机构，打造小微企业综合金融服务提供商；商业银行还应进行集中式信息查询，面向产业园区、小贷公司、小微企业等开展批量化经营、批发式授信；针对“四新”（新技术、新产业、新业态、新模式）企业及外贸企业等特点，开发针对性的金融产品，采用更加便捷高效的融资方式，促进产融结合；商业银行再与证券、基金、担保机构等合作，形成优质企业投贷保联动机制，加强商业银行为小微企业提供贷款、资金托管等服务。

6.5健全风险管理理念，夯实风险管理文化

商业银行作为经营风险的特殊单位，自成立起就与风险打交道，而作为商业银行的从业人员，更应该提升风险防范意识。1、商业银行应该多举办安全工作座谈会、安全交易风险教育等，不管工作层级，都应该多听多学，时刻谨记“风险”二字。2、对于发生工作失误，导致银行利益因人为操作失误而受损的事例要作为教育案例在单位内部用作警示教育题材，要求员工引以为戒，强化风险意识。3、加强对负责人的风险问责。将营销负责人的奖金、升迁等与所管辖的营销部门各项风险指标挂钩，增强负责人对信贷业务的风险把控意识。

总之，要想降低小微企业的信贷风险，除了商业银行要积极转变观念，创新更科学的信贷模式，建立与小微企业相适应的信贷体系，还需要在风险控制的方法和步伐上作出新的调整，加倍关注宏观经济波动对小微企业运营的影响；同时也需要小微企业完善自身管理制度，规范企业的财务管理，建立和完善现代化企业制度，树立良好的社会信誉。

[1]刘尧飞.业银行小微企业信贷风险分析与对策，南京师范大学泰州学院。

[2]李街华.业银行小微企业信贷风险分析，湖北工业大学。

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