浅谈担保项目管理

2018-12-06张顺

经营者 2018年22期

张顺

我国担保业从国家出台鼓励中小企业信用担保业发展的政策算起，已有近20年的历史。在此期间，担保业经历了试点、全面发展、环境营造、引入监管及走入低谷等几个重要历史时期，涌现出了一批优秀的担保公司。笔者曾有幸就职于全国著名的担保机构，后亲自打造了一个新的融资担保平台，历任该融资担保公司的总经理、董事长，认为担保公司在建立起法人治理机构的框架下，在公司内部制度完善的情况下，在实行市场化运作的前提下，如要可持续发展，必须加强担保项目的管理，主要有以下四方面，现分别阐述。

一、建立全面的风控体系

担保公司属于高风险行业，面对担保客户的特殊性，风险来源的多样性，其价值的创造要透过对风险的全面而有效的管理来实现。全面风险管理包含全面的风险意识、全员参与的风险管理、全过程的风险控制、全新的风控手段等“四全”风险管理体系，即发挥培训、教育、制度、岗位责任等途径和经营班子的表率作用，落实“人人都是风险控制点、人人都是风险责任人”，形成自觉识别风险、控制和防范风险的文化氛围和价值观，形成全面的风险意识。将风险管理落实到每个岗位中，构建全员参与的局面，将风险管理与全员的质量管理相结合，实现“风险管理全员参与、风险管理人人有责”。

二、识别担保业务各环节的风险

（一）尽职调查

项目经理应贯彻现场调查的原则，多渠道搜集债务人的信息，及时发现风险点。按照担保申请程序，审核受保客户提供的资料是否完整、合法、合规，同时积极展开对受保客户及反担保方式的调查。注意定量分析与定性分析相结合。定量分析主要是财务风险状况分析，根据财务比率方面的计量指标，从财务质量的角度对债务人进行考核；定性分析侧重于行业风险和企业经营环境分析、企业竞争力分析、企业经营管理分析、财务报表可靠性分析等方面。

（二）评审环节

担保公司的所有项目必须经过评审会评审，评审的方法包括“5C”分析框架，即对客户整体信用风险的评估主要考虑债务人的品质（Character）、偿债能力（Capacity）、资本金大小（Capital）、抵押品情况（Collateral）、所处环境情况（Condition）。要以现金流量分析为风险评价的重要标准：既要重视现金流量表分析，准确地预测客户未来的偿债能力和支付能力，又要立足于客户经营收入的真实性，多层面印证企业现金流量的可靠性。项目评审首先是对项目经理调研工作的评审，看是否贯彻公司文化，是否做到尽职调研、廉洁运作。项目经理撰写评审报告不是复制企业提供的资料，而是分析核证得出的结论。其次是对企业发展趋势的评审，看企业处于什么样的发展状态，是否值得担保。最后是对项目经理担保方案的评审及调整，项目经理提出的担保方案要取得企业的基本认同，由评审会确定合理的担保金额、期限和反担保组合。

（三）法务操作

针对评审通过的担保项目，在签约阶段，法务经理要关注合同版本的制作和使用，确保合同当面签订，面对面地亲自看着经核实身份的对方当事人在法律文件上签名盖章。合同面签责任重大，关乎合同的效力。妥善办理抵质押登记，备齐股东会决议或董事会决议。

（四）保后管理

项目经理要重视保后跟踪。针对债务人，项目经理要定期跟踪，要求债务人定期提供报表，并对报表进行分析，检查资金用途，对有应收账款账户监管、出口退税账户监管的项目，保后跟踪中应注意核查账户回款情况，关注财务因素、非财务因素和反担保措施方面的变化，做好保后跟踪报告。针对债权人，要从债权人处了解资金用途和走向、结算量、贷款分类，定期打印贷款卡信息，与银行建立联系，定期取得保证人在银行的担保贷款情况，并与项目经理反馈的情况核对。公司要定期排查风险，组织开展重点项目风险排查，比如，对销售收入、人员、订单下降幅度较大的企业，单笔金额特大、风险集中度高的企业等进行专项调查，要求项目经理自查，风险管理部抽查并适时介入。

三、巧妙处理涉险项目

担保项目一旦出现风险，风险管理部首先要进行风险分析，弄清项目情况，分析可衡量或不可衡量的风险指标，判断项目处于何种风险状态，分析出现风险的原因并责任到人，出具风险项目事故分析报告。其次，采取必要措施，挖掘债务人的资产，从金钱、动产、不动产等方面展开查找。再次，对债务人进行说服教育，让其制定还款计划，采取有效措施，增强其还款意愿，通过勤上门、勤督促、多约见、多教育，逐步清偿债务。最后，追加担保或以物抵债，在债务人经营状况出现风险、原有反担保措施不足、保证反担保人债务清偿能力下降、反担保物严重贬值等情况下，可以争取增加和改变反担保方式和金额，以物抵债，减小担保损失。