金融风险如何防控——以陕西农信机构加强合规建设为例

◎王明顺

切实增强合规意识，培育诚信正直的职业操守，做到人人合规、事事合规、时时合规

党的十九大将防范化解重大风险尤其是金融风险作为未来一段时期的三大挑战之首。随着防范化解金融风险的不断推进，现阶段银行业合规管理压力空前提升。对农村信用社而言，面对新时代下金融监管的新方向、新框架，如何通过加强自身合规建设，有效把控合规风险，走出一条有利于农信机构深化改革和高质量发展之路，已然成为农信机构必须面对的重要问题。

农信机构合规管理现状

体系有缺陷、思想有偏差、刚性不够强

近年来，防范化解金融风险被提升到了前所未有的高度，合规管理及合规意识的重要性、必要性和紧迫性亦引起了金融机构的高度重视和深刻认同。省联社从合规管理组织架构、合规管理程序、合规资源保障等方面，着力搭建了以合规管理体系为核心，以合规管理“四项机制”为内容的合规管理架构，全省合规风险管理能力和水平均得到了有效增强，运营的安全性和稳健性得到了较大提升。但从专项治理及内部检查情况来看，合规经营、合规管理、合规文化建设依然任重道远，各类违法、违规案件时有发生。剖析这些问题的深层次根源，主要还在于合规文化建设的薄弱和滞后。

——思想意识存在偏差。没有认识到合规文化是农信机构稳健运行的基础保障，是各项经营活动又好又快发展的内在要求，没有认识到合规文化“润物细无声”的软实力作用，这种认识上的偏差导致农信机构在追求金融创新，追求利润的同时，忽视合规风险管理，忽视合规文化建设。

——合规体系设计存在缺陷。合规管理制度没有覆盖业务经营的各个层面和内控管理的各个环节，跟不上业务发展和业务创新的步伐；合规文化的提炼、传导、渗透过程较长，不能做到与时俱进，满足不了合规管理的需求，有待进一步充实、丰富。

——“规”的刚性约束力不强。制度执行过程中依然存在轻视或无视制度的问题，有规不依、有章不循现象时有发生；制度落实环节过多，制度执行逐级递减，漏损严重，师徒文化、熟人文化盛行，致使基层合规意识不强，制度执行不力，各类案件向基层迁徙现象十分突出。通过对近年来农信机构发生的一些重大违规案件分析，不难看出，超过80%的案件发生在县级机构高管、基层网点、基层员工中，这充分说明，基层合规意识和合规管理的能力和水平，直接影响着安全稳健运行。

合规建设的现实紧迫性

诚信农信的要求、外部监管的保证、以人为本的关键

——合规建设是创建诚信农信、确保合规经营的内在要求。当前个别农信机构仍然普遍存在注重市场营销和业务拓展，忽视业务合规性管理的问题，有的为了片面追求表面数字，不惜冒着违规操作的风险，以实现短期目标和任务，以问题解决问题、以风险掩盖风险，其背后潜藏着管理层急功近利的、不科学的发展观、政绩观和操作人员守法意识的欠缺，埋下了严重的风险隐患。只有不断加强合规建设，积极培育合规理念，切实提高合规风险防范和控制水平，才能提升社会公信力，为业务发展营造良好的外部环境，实现各项业务的健康发展、持续发展、科学发展。

——合规建设是提升内部管理水平、适应外部监管要求的重要保证。日益严格的监管形势，对农信机构合规经营提出了更高的要求，迫切需要建立一套有效管理各类风险的行为规范和制度办法，加快构建事事有执行标准、处处有纪律约束的合规体系，上到管理层的各项经营决策，下到员工的每一笔业务办理，都有章可循、有法可依；迫切需要构筑切合发展实际的合规文化体系，使合规文化融入各项经营管理活动，融入员工日常行为，融入具体的岗位操作中，有效提升风险管理水平，提升合规经营管理能力。

——合规建设是落实以人为本、提高制度执行力的关键所在。从农信机构长期积累的经验看，提高制度执行力不外乎两点：一是加大违规处罚力度，对违规行为形成震慑；二是培育合规文化，通过合规理念的渗透，使员工从被动合规走向主动合规，营造人人合规的文化氛围。从这两条途径的效果来看，第一条是治标之策，第二条才是治本之路。

农信机构合规建设路径

强制度执行、强违规追责、强合规文化

——加强制度建设和执行。加强制度与文化的对接，强化底线意识和合规意识，一方面要将合规导向和要求融入各类管理制度，让合规文化固化于制；另一方面要通过开展评估、强化监测、专项治理等切实的合规管理活动，把制度要求落实到具体的行为规范中，将合规文化外化于行，使规章制度更加严谨规范，让有道德风险者无隙可乘。

按照“合规制度人性化、执行制度流程化、体制机制常态化、检查监督集约化、科学管理智能化”的要求，建立违规“问题库”“措施库”，并定期对各项制度、流程、人员进行评价，杜绝管理“断层”和风险控制“盲区”。

强化制度执行力建设，形成执行无借口、执行不打折、执行无条件的执行风格，切实把合规管理理念渗透到经营管理、决策的每一环节，把合规意识转变为一种自觉和必需的行为准则，自觉从思想上筑起不违规、不违纪的“防火墙”。

——加大违规责任追究力度。导致农信机构执行文化缺失的重要原因之一就是违规成本较低，内控制度形同虚设，造成很多问题屡查屡犯、屡禁不止。要加强监督检查，不断扩大监督覆盖范围，增加监督频率，及时发现和制止苗头性、倾向性问题，采取措施，杜绝隐患。要充分发挥程序和信息系统对违规行为的控制作用，完善事前防范、事中控制、事后监督的风险防控机制，构建全方位、网格式的合规检测网络，实现对各项业务和经营管理的持续监控，确保依法合规展业。

要重视问题整改，高度重视对违规人员的责任追究，不能简单的以罚款代替纪律处分，而是要视违规行为的主观意识、情节轻重、损失后果等，科学区分行为责任和管理责任，既要追究具体经办人员的责任，同时也要追究管理人员的管理责任，严格落实监管部门“一案三问”“一险三问”等问责要求，强化制度的刚性约束力。

要根治“师傅带徒弟”的陋习。尤其对新员工来说，传统的“师傅带徒弟”模式已不再适应当前业务的快速发展，随着电子渠道业务的广泛应用和新产品、新业态的推广运行，对操作风险提出了更为严苛的控制要求，要坚决杜绝“以信任代替管理，以习惯代替制度，以人情代替纪律”的不良文化，培育全员“指示服从制度、信任不忘制度、习惯让位制度”的共鸣意识和责任意识，自觉养成按权限、按程序、按规则办事的职业操守和行为规范。

——深植合规企业文化。合规文化作为企业文化的重要部分，加强合规文化建设，既是提升企业“软实力”的有效措施，更是保障企业行稳致远的重要内生动力，要切实增强全员的合规意识，培育诚信正直的职业操守，形成人人合规、事事合规、时时合规的良好氛围。