中国商业银行国际贸易融资风险管理问题探析

梁晴晴

【摘要】随着全球经济和金融的一体化发展，贸易的国际化也在马不停蹄的成长着，我国对外贸易的领域在不断的拓展，这促进了我国商业银行的国际贸易融资业务的发展，针对国际贸易融资业务，商业银行应积极开展国际贸易融资策略，并针对国际融资过程中存在的问题及风险加以管理，协调一致，才能促进国际贸易的进一步发展。本文首先对国际贸易金融进行了概述，分析了商业银行在国际融资中的风险管理问题，并给出了相应的应对措施。

【关键词】国际贸易融资 风险管理 问题探析

在我国国际贸易业务中，商业银行面对的对象是从事国际贸易活动的企业，商业银行为其提供贸易融资服务，国际金融市场不是十分稳定，商业银行开展的国际贸易融资业务时，可能会受到金融市场或国家政策的变化的影响，商业银行为进一步促进国际化的业务发展，需建立适应国际贸易融资服务体系，这样才能在国际化业务上取得更高的利润。

一、商业银行国际贸易融资概述

在狭义上，国际贸易融资是指银行可以向进出口商提供业务资金或者为进出口商提供贷款活动。在广义上，国际贸易融资不仅为进出口贸易相关的企业的资金融通，还可以提供信用担保和金融服务，与此同时，银行的服务对象不仅仅是进出口商，也包含于其相关产业的企业，即与进出口商在一个贸易链条上的企业。我国的商业银行是具有规模大和实力强的金融机构，商业银行的国际贸易融资则是由商业银行为国际贸易的买卖双方提供资金融通和信用保证。国际贸易融资的对象是进口商和出口商，我国商业银行凭借自身的实力，可以保证在资金的起伏过程中，获取高额利润。

伴随着我国金融业的不断开放，以及金融国际监管制度的不断完善，商业银行可以为进出口商提供国际贸易融资来获得高额利润，高额的利润回报也同时代表着高风险。对于商业银行，如果积极开展国际贸易融资业务，有利于银行抢占更加优质的客户资源，商业银行须凭借高水平的业务素养来开展国际贸易融资业务，并有利于提高我国商业银行的综合竞争能力。

二、国际贸易融资方式及风险类型

我国商业银行的贸易融资起始于上个世纪80年代，并逐渐成形了授信额度、进口押汇、出口打包放款、福费延、国际保理、托收押汇、授信开征、出口押汇、票据贴点等方式。

随着我国近年来国际贸易的空前发展，商业银行之间的竞争也愈加激烈，商业银行都积极开展业务拓展，国际贸易融资则成为商业银行获取高收益的手段。国家贸易融资和国际结算紧密相连，严格的受到国际金融环境的影响，银行通过国际贸易融资可以获得高收益，也有利于提供商业银行的综合效益。但国际金融形势时刻的发生着变化，国际贸易融资也不断的暴露出潜在风险，我们应该时刻去关注国际贸易融资带来的风险，目前国际贸易融资产生的金融风险主要包含进出口商信用风险、汇率风险、国家及政治危险、银行内部操作风险四个方面。

一是进出口商信用风险。信用风险是由于债务人不履行合同，而造成对方的经济损失，这样就会商业银行遭受债方的信用风险。而且进出口企业大都存在融资押汇、多頭开户及管理混乱等现象，这些企业企图通过这些手段来挣脱银行的债务，有些进出口商以贷款的名头获得资金，却应用到其他业务上去，甚至有些进口商一起以欺骗手段获取资金，并投资到汇率市场，利用汇率变化获取利润，这样会影响到商业银行的资金流动性、安全性。

二是汇率风险。是指在一定期间的国际贸易活动中，因汇率的变化而导致债券债务波动问题。由于在国际贸易融资的进出口商与借贷机构不是同一种外币，而且外币的借入与到达需要一定的时间，在这段时间里会因汇率的变化而导致风险的可能，同时当由外币计价未来的应付手款，也会因汇率变动，面临损失的风险。

三是国家及政治风险。在国际贸易中，国际贸易活动都是受到国家政府政策的规划，当贸易协作过政府不履行责任，则会导致风险的发生。同时国家的宏观经济政策，也会产生融资风险。如人们币升值，进出口公司可能因利润跟不上汇率变化，银行的贷款业务偿还能力下降，这些都会产生风险。

四是银行内部操作风险。对于银行来说开展国际贸易融资业务，会利用到先进的技术，就需要对银行业务的各个环节监控到位，银行各个部门协调工作，但如果内部缺乏正规的操作程序，则也会引发风险的发生。

三、商业银行国际贸易融资风险存在的问题

（一）缺乏风险管理机制及法律法规

对国际贸易融资的风险防范是放在第一位的，应该充分利用风险预警预防机制，但由于银行开展的国际业务，所以商业银行对借贷企业的资本充足率、盈利能力、资金流动性都无法做出及时准确的评估，风险预警难以实现。商业银行还缺乏风险分摊机制，商业银行的总行及其同业没有统一的风险分摊机制体系，如果风险发生，则会严重影响银行资金的流动性。我国国际贸易相关的法律不完善，这就造成了商业银行发展相关业务时，容易产生各种风险，而且我国银行在国际贸易融资业务的法律还存在滞后性。

（二）缺乏对国家贸易融资风险的识别

近年来，我国不断的加大了对风险防控的专业人员的培养力度，这对我国防控风险起到了一定的作用，但由于国际金融环境变化多端，金融风险类型多元复杂，金融管理人员不可能会全面有效的识别所有的金融风险，与此同时，进出口商可以国可以通过出具单据或开了立信用证获得际贸易融资，而对此过程缺乏审查，其间存在的潜在风险却没得到重视，这种方式也容易被一些虚假进出口商利用，进而造成商业银行的经济损失。

（三）银行业之间缺乏竞争秩序

我国的贸易融资业务起步晚，缺乏相应的约束体制，目前我国各个商业银行都忙于参与到国际贸易融资业务当中，但金融产品单一，导致商业银行间的金融产品同质化现象严重，而且商业银行为了抢占国际贸易融资业务的市场份额，放松对欠债放的资格审查，这就造成银行业管理准则的混乱，加剧金融风险的发生。

（四）国际贸易模式落后

在目前国际贸易融资交易中的打包出口和进出口押汇仍是主要的业务，商业银行在保理、福费延等开展相对较少，陈旧的国际贸易融资方式阻碍了国际贸易融资的发展。

四、商业银行国际贸易融资风险应对策略

随着我国经济的不断发展，需不断加强商业银行在国际业务的结算能力，商业银行发展的国际业务也存在很多潜在风险，目前我国商业银行都想在国际业务抢占先机，并努力通过增强商业银行自身的竞争力，来开展国际贸易融资业务。

（一）银行业开展国际贸易融资风险分散机制

商业银行应根据不同业务的所承担的风险性质的差异，对银行业务分配进行有效组合，在保证经济收益的前提下，为降低风险，制定风险分散策略，并考虑到受限期限的影响，将长短期结合，同时还积极开展不同贸易资产组合，使金融风险能够得到有效分散。

（二）加强国际贸易融资业务的风险识别和防范意识

商业银行只有通过对金融风险的有效防范，才可能从根本上杜绝经济损失的发生。商业银行要想增强风险防范意识，首先就是要对国际贸易融资中的风险进行识别，这就需要不断培養高层次的国际化的复合型金融管理人才，商业银行在录入工作人员时选择一些专业知识全面，并具有敏感市场洞察力的人才，同时银行业还应该加强这方面人才的培养，并定期组织大家沟通和讨论，有利于银行总结概括金融风险的类型和产生金融风险的渠道，银行才能做到有效地识别金融风险，加强对银行员工金融风险的类型普及工作，进一步保证银行业很好的开展国际贸易融资业务。

（三）完善国际金融监督管理制度、并规范审查流程

健全完善的国际金融监督管理制度，为商业银行开展国际贸易融资业务提供安全保障，国际金融监督管理制度的完善，需要紧密联系国际政治形势，为立法提供依据。并做好融资考察工作，对企业的实力、规模、资金流动情况等摸底，并对企业的开征融资信用及信用证，严格按照规则制度审查。

（四）强化融资合作，建立风险控制体系

商业银行应加入风险抵御制度，这就需要各个金融机构深入合作，建立全面的风险识别信息库，并对不良买家的信息也入库，通过通信技术实现信息共享，便于金融机构使用，识别的金融风险之后就应该开展抵御风险的任务。对于银行应开展审贷分离体制，通过信贷和审核两个部门分别开展管理，最终在将信息汇总，便于银行等金融机构能够得到全面地信息，商业银行通过强化合作，建立适合国际贸易融资发展的风险控制体系。

五、结束语

在我国经济转型发展的新时期，国际贸易融资业务快速发展，并为商业银行实现高的收益，但由于我国的国际贸易融资起步较晚，我国商业银行的国际贸易融资过程中出现了很多问题，我们需要正视这些问题，并对这些问题的分析研究，且提出了科学的管理方法，为我国商业银行的进一步发展国际贸易融资业务保驾护航。

参考文献：

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