黑龙江省农业担保公司的现状及绩效评价

摘要：本文介绍了黑龙江省2016年农业担保类公司现状，并用DEAP数据包络分析法对2016年黑龙江省34家从事农业贷款担保的担保公司进行了DEAP绩效测评，发现依然有18家担保公司的运行绩效很不理想，亟待改进，并且发现提供农业贷款担保的担保公司的代偿损失率明显高于同期的担保业代偿损失水平，这说明担保公司在要求反担保的经营模式下绩效并不理想。基于此，作者为黑龙江省农业担保类公司提出如干意见，希望可以改善此类担保公司的经营绩效。

关键词：农业担保公司；代偿损失率；反担保；绩效评价

一 黑龙江省农业担保公司的现状

截止至2016年末，黑龙江省共286家担保公司，其中加上财政部控股96%股份的黑龙江省农业信贷担保公司在内共34家从事今年农业贷款担保的公司。2015年初，农业担保在保余额合计929.99亿元，解除责任456.69亿元，其中担保贷款责任解除（指担保公司不承担担保责任）有三种情况：一是在担保期限内担保方债权人债务人三方协商解除担保责任，二是债务人还清该笔贷款本息，同时该笔担保贷款责任随之解除，三是担保到期。期初在保余额减解除责任额，即期末在保余额。2015年末，农业担保在保余额（担保责任余额）合计473.30亿。全年共发生代偿9.34亿元，担保代偿率为代偿额与已解除担保额的比值，计算为1.98%；发生代偿损失840.6万元，担保代偿损失率是代偿额损失额与代偿额的比值，计算为0.090%。其中代偿损失额指代偿额与代偿回收额的差。全省农业担保类公司共惠及410.5万户，客户平均融资成本为5.45%。2015年末全省农业贷款为1267亿元，而涉农贷款为5767亿元，其中农业担保贷款在保余额占农业贷款的比例为 37.35%。

二 绩效评价模型的选择及样本数据的来源

2.1 DEA数据包络分析法

本文选用的规模报酬不变（CRS）和规模报酬可变（VRS）模型是DEA模型中的两个最基本的模型。CRS 模型的最重要假设条件是规模不变，它的作用是评价一个融资担保机构的整体的运行绩效。测评绩效的可以运行的条件之一就是假设融资担保机构持续经营，因而，VRS模型假设融资担保机构的规模是可变的，在这一条件下，将 CRS 模型中测得的效率值表示为规模效率和纯技术效率的乘积值，即：综合效率 = 规模效率 × 纯技术效率，纯技术效率表示的是剔除了规模影响之后的效率。

2.2评价指标的选取及样本数据来源

本章选择实收资本，员工人数，固定资产作为投入指标，选择累计总担保额，营业收入，利润总额，融资担保放大倍数作为产出指标。本文收集了黑龙江省 34家农业担保机构的相关数据，以2016年为考察期，样本数据由公司年度报告、信用评级报告整理而得。

三 实证结果分析

本文采用DEAP 2.1 软件对34家黑龙江省的农业担保公司进行了绩效评价，得出以下结论：第一，34家农业担保公司中有5家综合效率已经达到了 1。综合效率达到1 时，代表该公司经营良好，绩效优良。11 家综合效率在0.5和1 之间，代表 绩 效可以通过改进后提高。有18家综合效率没有达到0.5，表明这些公司运行效率很低，亟需改进。第二，从纯技术效率角度，7 家农业担保公司的纯技术效率为 1，表示这些公司有良好的公司治理水平，其他27家公司的纯技术效率不足1，说明这些公司可能在人才激励机制和管理机制等管理方面需要改进。第三，从规模效率角度，5家农业担保公司的规模效率达到1。27家农业担保公司的规模报酬呈递增趋势，说明大多数公司有良好的发展态势，需要调整产出和投入来改善绩效。5家农业担保公司的规模报酬不变，表明这些公司的经营规模与技术水平匹配较好；2家公司规模报酬递减说明由于经营规模与技术水平的不匹配问题，并未达到规模经济。

农业担保业存在的主要问题：第一，农户融资成本过高，限制了农业贷款的获得。农业担保费和贷款利息都要农户自己承担，两种费率加起来至少要5.45%，除此之外，农户还要向担保公司提供反担保，还有办理贷款手续的误工费用和协商费用。如果银行的贷款利率提高，农户的成本将远不止这些。如此看来，农户的贷款成本是非常高的。农户通过担保公司取得贷款的成本高于从银行直接贷款的成本，这主要是由于担保公司收取担保费，并且要求农户提供反担保，反担保不易计算货币成本这里不予讨论。第二，农业担保公司的代偿损失比率较高。尽管担保公司收取了较高的费率，又要求农户提供反担保，但是由于农业本身属于低收入，高风险行业，生产周期普遍较长，资金周转缓慢，担保公司的绩效并不理想。第三，农业担保贷款占农业贷款的比重并不高。农业贷款包括以下几种：1是邮储银行小额贷款，这类贷款要求自然人保证或者是联保，最高可贷款5万元。不需要通过担保公司。2是 农业银行农民小额贷款。农行的农户贷款一般不存在信用形式这种途径，而保证、抵押、质押、农户联保等方式是被允许的。3是信用社个人小额信用贷款。通常只有额度比较小的贷款才能用这种方式发放，额度一般不超过3万元。当农村信用社接收到申请以后，会根据专门的系统对申请者的信用等级进行级别测评，然后给申请者发放相应信用等级的信用贷款限额。不需要通过担保公司。4是信用社农民联保贷款。这种模式是三五户农民相互约定组成联保小组，并承诺为彼此贷款担保。这种情况下的贷款额度通常比个人信用贷款额度稍微高一些。不需要通过担保公司。5是农民专业合作社及其社员贷款。农民专业合作社贷款采取的是保证、抵押或质押等这一类的担保方式，农民专业合作社成员贷款采取在农户联保、互助金担保、农民专业合作社担保中选两种或三种组合的担保方式。也就是说，农户取得贷款，并不是一定要通过担保公司，取得贷款有多种途径。但是农户对担保还是有很大需求的。所以农业担保公司的担保市场大，但是有效需求因为成本过高等原因并不是很大。

四 改进担保公司绩效的一些建议

第一，农业的低收入，高风险是他本身的自然属性，如果担保公司试图通过提高担保费率，要求抵押物来控制农业担保贷款给担保公司带来的风险，只能是造成农户需要担保，却对高昂的借贷成本望而却步，这并不利于农业整体的发展。担保公司相轉移从银行获得的风险，却不一定用要求反担保的办法，期货市场一直是为人们规避风险的好工具，担保公司可以打包某年度为种植某种农作物的农户提供的所有贷款担保，并在此种植物收入锐减的假设下用一些以此种类作物相对应的粮食的期货合约，或者与生物能源相对应的传统能源--石油期货，通过套期保值的手法来对冲掉农业收入锐减的风险。第二，因为我国和印度在产业结构，农业，教育业等方面有很多相似指出，所以我们可以借鉴印度对农业贷款的做法，如：自助团体联系计划与微额信贷。第三，我国应大力健设农村信贷保险机制，并且逐步完善农业保险等相关法律体系。第四，成立联户担保小组，这个小组是由有共同借款需求的农户组成，联保小组内的任意成员都对借款人的债务承担连带保证责任。

参考文献：

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作者简介：

常晓旭（1993.02-），女，黑龙江省宁安市，金融学硕士在读，金融工程方向