建设完善合规管理体系应对“一带一路”合规风险

阮婧驰

摘 要：随着“一带一路”的建设，我国的企业在进行经济全球化的转变中面临着更大的风险和挑战。本文通过对合规经营的重要性以及我国企业在合规管理体系上的探索和实践进行了分析研究，对企业如何建立合规管理体系提出了几点建议。

关键词：合规管理体系；一带一路；合规风险

企业合规管理经营是国际上的的一个共识，企业只有树立正确的合规理念，建立完善的合规管理体系，才能够吸引更多的企业与其进行合作，从而保证企业在国际市场上能够获得更大的发展。

1 合规经营的重要性分析

合规经营是国际上所公认的惯例，要求企业严格遵守相关制度和规范来进行经营活動，包括反垄断、反腐败、反欺诈等。随着我国“一带一路”的提出和建设，我国对外开放的程度在不断提高，企业面临着更多的国际化挑战。

1.1国际市场注重合规经营

目前，全球都在加强对商业腐败的遏制力度，并且相继颁布了各种的法律法规，加大对违规经营的打击力度。国际上各国政府通过进行执法合作、建立国际反腐败联盟等方式，更具企业是否合规经营对其实施制裁或者解除制裁。此外，在经济全球化的时代背景下，各企业都在扩大自己的经营范围，努力向全球经营转变，而此时企业所要履行的责任也在不断增加。随着全球市场竞争规则发生了巨大的变化，各国企业都开始进行合规体系的建设。因此。为了更好的适应经济全球化的浪潮，就必须要进行合规经营、加强企业合规文化。

1.2我国积极推动合规经营

随着“一带一路”的建设，我国在企业的合规经营上也在不断地加强重视，在企业合规管理的领域颁布了多条制度和法律，并加强相关执法。2016年国务院国有资产监督管理委员会发布的《关于全面推进法治央企建设的意见》中指出，要对企业的合规管理的能力进行提高，加快合规管理工作体系的建立，推动全员合规的良性机制形成。并选取了五家央企作为建设合规体系的试点企业。

1.3合规经营是企业在经济全球化背景下“走出去”的必由之路

在“一带一路”的背景下，我国的企业在发展上面临着巨大的挑战，外国企业通过占据商业道德制高点，用“有色眼镜”来看待中国企业的发展，试图遏制中国企业向全球化发展。因此，合规经营成为了全球企业竞争的新规则。然而目前我国还有较多的企业只关注市场、资金、技术等传统商业风险，在合规经营没有进行重视，导致了其在国际市场上面临着非常大风险。我国企业在当前的局面下，要想“走出去”就必须要强化合规经营管理，建立合规体系，增加企业自身的竞争软实力。

2 建设合规管理体系的探索和实践

面对新的时代背景，我国越来越多企业都在加强合规管理体系的建设，党和政府部门也在不断的加强对企业合规经营的控制。

2.1高层领导的持续关注

习近平主席在“一带一路”国际合作高峰论坛开幕式上曾强调，“要加强国际反腐合作，让‘一带一路成为廉洁之路”。在建设“一带一路”的时代背景下，我国制定了一系列的政策加强企业的合规经营管理体系的建设，特别是对于“一带一路”沿线有关的国家企业，政府通过对其开展合规经营培训班、合规经营与风险防范研讨班等形式，围绕企业如何进行合规经营、加强反腐国际合作、营造廉洁经营环境展开研究。上级政府对于企业合规经营体系建设的要求大大推动了企业全面合规经营与合规管理的发展与提高。

2.2借助国际著名公司经验

国际上有许多的跨国企业在企业合规经营管理方面有着丰富的成功经验，我国企业通过对于这些企业的经验进行学习和借鉴。例如，通过建立合规管理组织并给予其足够的管理权威，从而完善企业的合规管理体系；通过对供应商、客户以及第三方的合规管理，使企业各环节的合规经营得到加强；加强合规经营汇总的预防、监察等工作的执行力度等。通过借助这些经验使企业能够更好的完成合规管理体系的建设。

2.3我国企业的创新经验

我国的企业在合规经营管理上也在不断的进行探索和创新，以笔者所在的公司为例，我司的主营业务是房地产投资与开发，在企业的经营、资金、审计以及法律事务等方面都需要进行合规管理。具体采取的措施如下：

（1）企业管理。严格按照公司管理办法管理及使用公司资质证件，并认真做好相应基础资料的收集、整理、积累、归档。全年无丢失、损毁、违规借用等情况发生。按时完成公司营业执照、资质证书等企业证件的年检、变更工作。

（2）预算管理。采用年初预算编制、年中预算执行与调整对公司年度预算、本级管理费用预算，并对管理费用、项目开发间接费用进行总额控制。严格坚持“收支两条线”，坚持快进严出，加大资金管控力度。抓好清收清欠、增收节支等专项工作，进一步加强资金管控力度。

（3）审计工作。成立专项工作领导机构。以公司主管领导为组长、总会计师为副组长、各部门主要负责人为组员的配合审计工作领导小组，领导全公司配合审计工作。召开了迎审工作动员大会，制定了迎审工作方案，结合公司实际情况，制定了“三步走”计划，首先做好审前的自查自纠、整改处理工作，争取把问题消灭在内部自查阶段。第二，看后期工作中类似问题及不足是否避免重复出现督促项目公司落实整改方案，及时堵塞漏洞，全面强化管理。第三，审计进场后，定期开展阶段工作会，对上积极配合提供资料。

（4）法律事务。建设法律风险防范机制，明确项目法律顾问和法律联络员的岗位职责，建立了履职及考核机制，落实了岗位津贴，推动了法律风险防线前移。健全合同信用管理体系，配备专职合同信用管理人员，构建了合同管理工作网络。在明确管理人员职责的同时，细化了各项工作职责及流程，明确了合同及法律事务管理工作流程和工作标准。建立健全法律事务管理制度，着力构建公司法律事务“三基一网”（基本制度、基本队伍、基本资料、工作网络）管理构架，

3 企业合规体系建设的相关建议

为了实现企业合规体系的建设，企业首先要做到树立起合规意识，将外部合规与内部管理相结合，实现企业内部的风险管理与合规体系相结合，将合规经营有机嵌套在风险管理与企业内控流程内，避免合规经营管理流于表面。

在“一带一路”的背景下，企业要想“走出去”，实现全球化的发展，在不违反国际通行规则基础上，还要对当地的监察模式以及规则进行了解，在对规则进行了解之后，找到一个对合规风险进行管控的平衡点，将企业内现有的合规管理体系与国际惯例以及当地规则进行衔接，并保证其能够相互兼容，从而使企业在国外进行经营时能够保证业务的顺利开展。

为了应对“一带一路”带来的合规风险，企业内部要加强自律、守法经营。加强对企业内人员的风险宣传，在企业内营造出合规经营的企业文化，使企业人员能够对违规行为主动进行避免。同时对合规管理的新思路、新模式的探索要进行加强。在企业内部建立检查部门，整合企业内的资源，提高对违规行为的检查和处罚力度。另外，外部的监督对于企业的合规经营也能够起到良好的推动作用，因此企业要在政府的引导之下，严格遵守法律法规，并自觉接受社会大众的监督。

4 结语

综上所述，为了使企业在面对“一带一路”带来的挑战的时候能够获得更好的发展，就需要企业在合规经营上不断的进行探索和实践，建立完善的合规管理体系，规范行业经营秩序、实现企业自律合规、守法经营。

参考文献

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