供应链视角下的高端食用油企业融资模式研究

摘要：近年来，高端食用油企业已经在人们的生活方面占据了巨大的市场，高端食用油企业的出现及发展改善了人民的生活水平，促进了中国经济发展，为人民提供了更多就业机会。国家对于高端食用油企业的发展投入了大量的资金，使其快速发展，一种供应链金融应用到了高端食用油企业中，对于评判企业综合实力以及实现企业新信息流、资金流以及物流三方面的统一带来了极大的益处，但不得不说，随着食用油企业自身问题、金融機构还有政府等多方面的因素影响，高端食用油企业陷入了企业融资的困境。本文通过综合分析供应链下高端食用油企业融资模式方面的问题，提出建议，希望对高端食用油企业有所帮助。

关键词：高端食用油企业；企业融资模式；问题

0.引言

高端食用油企业迅速发展，提高了人民的生活水平，国家、政府、银行十分支持其发展，对其投入大量资金。企业为了大量发展，采取企业融资，逐渐出现弊端，亟待解决。以下，是供应链下企业融资模式中遭遇的困境，并提出可靠建议。

一、供应链融资模式的建立

供应链融资是对中小型企业量身定制的一种融资模式，在很多商业银行，如工商银行、建设银行都有推行。什么是供应链融资模式呢，简单来说就是银行抓住一个核心企业，对其上下游的中小型企业进行的资金流和物流进行管理，将单个企业中不能解决的单个企业风险转化为整个供应链企业的可控风险，将企业金融风险降到最低的金融模式。这种融资模式通过制定综合融资模式，为中小型企业提供个性化服务，满座企业的多样化需求。该模式的制定主要是为了对中小型企业的融资风险进行控制，有效屏蔽信用风险。

二、供应链企业融资模式下，高端食用油企业所面临的问题

高端食用油企业的发展不仅在人们的生活中发挥了作用，还在解决了一部分人的就业问题以及带动了中国的经济增长。但是，由于 我国高端食用油企业多是中小型企业，自身资金转出困难，能够向银行进行贷款的额度具有限制以及政府对企业资金这块制度不完善，使得高端食用油企业融资困难。

一般高端食用油的融资模式分为内源融资和外源融资两种。内部融资通过企业自身创造、留存的资产实现现金流，外源融资就是企业由规模小、发展有限 、没有多少资本投入生产经营，就需要寻求外界（如政府、银行、别的企业等）的帮助。由于企业资金不够，多是选择外源融资，面临多方面 融资问题，主要体现在内因和外因上。

（一）造成企业融资困难的内部问题

1、企业大多规模较小，企业融资经营风险大

高端食用油企业多是依靠劳动力，对设备设施需求小的劳动密集型企业，因此，企业的设施设备都比较少，企业规模比较小，能够作为流动资金的多是企业库存商品以及一些原材料，这些东西作为融资基本具有价值不确定性和风险性。这些企业由于没有足够资金支撑生产经营，生存能力比较低，抗风险能力也不高。因为这样，为了保障融资利益，融资成本是比较高的。

2、企业内部管理制度不完善，用人方式不合理

目前，大部分高端食用油企业规模比较小，对于选用人才方面选自己亲近的人比较好，多是任人唯亲，而不善于在外面引进人才。导致企业任用的人员不符合岗位要求。比如财务这个岗位，它是一个专业性比较强的岗位，关系到企业资金流进流出的方方面面，需要具备专业财务知识与实践能力的人才，企业应该进行各方面的综合考核，引进合适人才。企业管理人员很多都是没有经过专门训练的，素质比价低，自身管理水平还不够，企业要注重对管理人员进行培训，建立起有效管理制度，执行决策不能拖泥带水。

3、部分企业信用度低

不管是高端食用油企业还是其他企业，都会出现财务报表作假的情况，为骗取银行的高额贷款，故意隐瞒企业自身经营的真实情况。基于这种情况的出现，银行会对企业的经营规模、企业管理结构、企业偿债能力等各个方面进行考察，这就导致了企业融资率低。一些企业获得银行贷款后不按期偿还，延期支付，导致坏账出现。

（二）造成企业融资困难的外部问题

1、金融机构贷款制度不够完善

为了降低风险，银行一般会选择需要进行长期大额度贷款的企业开展融资业务，对中小微企业贷款一般为保障经济效益，会进行一系列烦琐的手续，无法解决企业贷款的“小、频、急”的需求。银行还会针对贷款企业设置一套风险控制体系，对信贷人员设置各种指标，降低了其营销积极性。

2、没有建立合适的担保体系

融资担保主要是通过担保公司实现，担保公司主要是对需要贷款的企业进行担保，使银行适当放松企业融资条件，然而，担保公司才慢慢发展起来，规模比较小，没有建立补偿机制，考虑到自身实力以及自身利益情况，，担保公司主要还是选择对大型企业进行担保，无视了中小微型企业，比如高端食用油企业的融资需求。

3、政府对于高端食用油企业融资需求的支持力度不够大

政府针对中小型企业的经营情况以及资金需求，制定了一些财务政策，对中小型企业进行拨款，政府补贴，税收返还等补助政策。但是，由于政府扶持力度有限，实施起来的成效还不明显，取得效果不理想。

4、通过资本市场融资对高端食用油企业来说较困难如今，资本市场包含了股票、基金、信贷资金等产品，再加上新三板市场、中小板市场和创业板市场相比主板市场降低了上市条件，能为许多企业带来融资机会，但是对于高端食用油企业来说，能够进入这样的资本市场，条件还是不够，无法通过该渠道筹集融资资金。

三、针对供应链视角下高端企业融资模式存在的问题给出建议

（一）给企业自身的建议

1、提高企业自身水平

虽然供应链融资模式主要抓住核心企业的信用以及一整条供应链的所具备的实力进行融资，但是对于融资企业自身来说，如果没有足够的偿债能力，经营能力，领导者没有领导能力等，是会影响到银行对企业信用度考察的。基于此，高端食用油企业必须要明白自身存在的优势和劣势。对于不足的要善于向其他企业学习，调整自己的企业发展策略。做事前进行仔细计划，事情进展过程中做好控制工作，事后做好总结，不断完善自身决策，以及执行控制能力，以此提高企业自身管理水平。因为是处于一条供应链，企业与其他企业之间需要加强与其他企业的合作，实现信息资源的共享，建立良好的企业互动关系。企业在与供应链企业之间进行贸易往来时，要注重产品创新，提高自身竞争力。对于自己的优势，企业应该抓住经济发展机遇，充分发挥企业优势。

2、企业提供真实有效财务信息，提高自身信誉度

上文所说，有的企业为了向银行获取贷款，会在公司财务记录表上做文章，等到银行实地进行考查，会发现企业提供的财务信息与银行調查的很多不同，极大程度上降低了银行对企业发放贷款的可能性。因此高端食用油企业要不断完善财务制度，选用专业的财务人员，记录准确真实的财务信息，实行内部的定期审核制度，以此提高企业信誉度。

（二）针对银行方面，给出建议

就当前的供应链融资来说，银行并没有对此项任务设置专门的管理的部门，因此不能进行系统的规划、管理以及监督。银行应该针对此项业务配备专业队伍，对其进行业务培训，以便能够胜任相关工作。另外由于供应链融资模式与传统融资模式相比，具有更大的风险性，所以银行应该加强风险预测。另外，因为高端食用油企业生产产品会涉及到农业、工业以及商贸业，银行应该对产品生产设计到的各个环节的特点进行了解，进行风险评估，有针对性地对各个环节提供融资服务。在供应链融资模式基础下，银行要发挥其创新能力，针对企业融资的手续办理需要实行的步骤进行简单化。因为此种融资模式本来就比较复杂，为了避免造成不必要的困扰，银行可以开通网上讲解业务，针对供应链视角下的企业融资模式需要办理手续，提供网上讲解，为企业融资指明方向。

（三）政府工作

针对中小型企业供应链融资模式，政府目前还没有进行过多干预，然而政府作为社会良好环境的创造者势必需要做出某些努力。政府需要针对这种融资模式制定相关的法律法规，以规范融资过程中企业与银行的行为，保证融资过程顺利进行。由于供应链融资模式中有多方面的企业参与，为了保证质押物的所有权，政府应该指定相关法律法规，对质押物归属、企业准入条件、服务流程制定标准。政府对于中小型企业进行融资应该进行一定的补贴，优惠政策以及税收减免等，提高企业融资积极性。另外政府，利用微信、扣扣、微博等网络通讯手段宣传有关供应链融资的相关政策，以便让更多中小型企业，包括高端食用油企业充分了解供应链融资业务，深化企业对于供应链融资模式的思考。

四、结束语

供应链视角下的融资模式就如今来说比较适合高端食用油企业的，它以核心企业信用以及一整条供应链实力为基础进行企业融资，极大程度降低了企业融资的风险性。目前供应链下的融资模式还具备各个方面的问题。希望各个方面针对这些问题能够想出对策，并提高执行力，为企业融资谋福利。

参考文献：

[1]余慧文.基于供应链融资的小微企业融资[J].中国集体经济.2013（15）

[2]李善良.基于供应链金融视角的中小企业融资问题研究[J].苏州大学学报（哲学社会科学版）.2012（06）

[3]游洪港.基于供应链金融视角的中小企业融资模式研究[J].现代商业.2017（14）

作者简介：

李俊军（1975.02- ），男，广西北流人，现工作于广西柳州钢铁集团有限公司商贸公司食品厂，主要从事经营管理方面的工作。