农村商业银行财务风险管理现状分析及完善建议

岑青兰

引言

作为农业文明深厚的国家之一，农业的发展对我国的发展至关重要，自新中国成立以来，我国就一直致力解决探索“三农”问题，何谓“三农”即农业、农村、农民，而其中最重要的就是农村，为了更好的促进农村经济的发展就需要我们加强对农村商业银行的建设。为了让我国农村商业银行把握机遇，规避风险，更好的推动我国农村经济的发展，就要求加强对我国农村商业银行的建设，找准我国农村商业银行现存的财务风险管理问题，完善其财务风险管理措施，提升我国农村商业银行抗财务风险的能力。

一、农村商业银行财务风险管理发展现状浅析

1.农村商业银行工作人员素质有待提高

在我国农村商业银行内普遍存在工作人员财务风险管理素质不高的问题，造成这种局面的原因其一是因为农村商业银行位于农村，高素质的财务风险管理人才为了更好的谋求自身的发展不愿意到农村工作；其二是相关在招聘农村商业银行管理人员不严谨，存在“任人唯亲”的现象，对应聘人员的财务风险管理能力的重视力度小；其三是农村商业银行的领导人不重视员工财务风险管理技能的培训，不重视银行工作人员的素质培养，导致了银行内部工作人员财务风险管理意识低下，应对财务风险管理风险的能力不足，对财务风险分析效率低下等问题。就笔者调查发现，我国农村商业银行工作人员的文化程度普遍不高，其中仅有31%的工作人员的学历是本科学历，其余69%的员工的学历为专科和高中学历，这就严重的影响了我国农村商业银行财务风险管理建设的完善，降低了我国农村商业银行抗财务风险的能力，降低了我国农村商业银行的运行效率，阻碍农村经济的发展。

2.农村商业银行财务风险管理风险信息流通不畅

21世纪作为数字化时代，数字信息技术贯彻着我们的生活的各个方面，对于农村商业银行来说更加要加强对数字信息技术的运用，利用数字信息技术建立农村商业银行财务风险管理数据库，并定时更新财务数据库的数据，为农村商业银行财务风险管理决策提供准确的财务数据，提升我国农村商业银行的决策效率，促进我国农村商业银行财务风险管理体制的更新，提升我国农村商业银行抵抗财务风险的能力。与此同时还要利用科技手段宣传财务风险管理知识，提升银行工作人员的财务风险管理意识，提升农村商业银行的整体实力。

3.农村商业银行财务风险管理存在很多局限性

我国农村商业银行财务风险管理存在很多的局限性。一是，我国农村商业银行资金补充的渠道很少，这就使我国农村商业银行不得不采用成本高的配股、定向增发股份等方式来进行资金补充，这不仅提高了我国农村商业银行的经营成本高还加大了我国农村商业银行的财务风险，使我国农村商业银行的资本结构失衡；二是，我国农村商业银行是国家企业，在他们进行相关经济投资时会受到地方政府的干预，而有些地方政府领导阶层对经济投资了解知之甚少，存在利用银行资金盲投，瞎投工程项目的现象，政府对工程项目的盲投虽然给地方政带来了政绩但是却给当地农村商业银行带来了财务风险；三是，相关的农村商业银行财务规章制度不完善，因为我国对于农村商业银行财务风险管理方面的重视力度小，导致了我国农村商业银行的财务风险管理制度存在很多不足的地方，这不仅降低了银行工作人员对财务风险管理的重视程度，还加大了农村商业银行的财务风险管理风险。

二、加强农村商业银行财务风险管理的对策探讨研究

1.加强相关人员文化素质培养，打造专业化的财务风险管理队伍

为了提升我国农村商业银行抗财务风险的能力就要求提升我国农村商业银行工作人员的文化素质，建立一支专业的、负责的、高素质的领导队伍，增强领导班子的财务风险意识，通过领导班子来向银行内的办事职员宣传财务风险意识，提升银行内部人员的财务风险管理意识。除此之外需要当地政府的支持，要求当地政府定期开展对农村商业银行内部员工财务风险管理技能的培训，组织开展不同地区农村商业银行财务风险管理交流会，让银行工作人员了解什么是财务风险管理。如何应对财务风险，提升我国农村商业银行整体抗财务风险能力。最后，需要农村商业银行完善银行内部人员管理制度，定期对农村商业银行内部的工作人员进行财务管理技能考核，同时提高招聘银行工作人员的要求，从源头打造一支专业的农村商业银行工作团队，提升我国农村商业银行的整体实力，提升我国农村商业银行的运营效率，降低我国农村商业银行的财务管理风险。

2.加强商业银行信息化建设，建立高效率的财务风险管理信息流通平台

农村商业银行想要跟上21世纪发展潮流，就需要数字信息化建设。如何加强银行的数字信息化建设呢？一方面要建立与总部银行的联系库，及时与总部银行交流财务风险管理问题，学习总部银行财务风险管理技能，及时了解总部银行下发的相关规章制度。另一方面农村商业银行要建立与民众的联系库，以收集当地的人民的经济活动信息为主，了解当地农村的人民的经济情况，为商业银行投资提供参考数据。利用数字信息技术不仅有利于总行与当地银行的联系，还可以提高农村商业银行投资的准确性，有效的降低了农村商业银行的财务管理风险。

3.完善财务风险管理规章制度，建立长效财务风险管控机制和管控体系

降低农村商业银行的财务风险管理风险还需要打破它现存的局限，首先，要求相关部门完善相关的规章制度，颁布相关法律条文；其次，要拓宽农村商业银行同资金补充和投资渠道。最后，加强对政府投资项目的监督与管理，以此来降低银行资金损失，降低农村商业银行的财务风险管理风险。

4.加强农村商业银行与当地人民的合作交流

农民作为农村经济发展的主要推力对于农村商业银行建设至关重要，与农村商业银行财务风险管理的好坏关系密切，这就要求我国农村商业银行加强与当地人民的交流，积极开展“下乡活动”实地了解当地人民的经济情况，及时更新当地人民经济信息数据库，同时让当地人民更好的了解银行的职能作用，提升银行的公信力，以此来带动银行的投资，提升银行的财务风险管理能力。

三、结语

为了让我国经济在经济全球化的环境里及时抓住机遇，规避风险，就需要加大对我的农村经济的建设。农村商业银行作为我国农村经济发展的重要推力，想要加快我国农村经济的发展就必须要通过一定的手段增强我国农村商业银行财务管理风险的能力。