探究商业银行金融创新过程中的资产负债管理

赵龙 浙江万里学院

一、商业银行资产负债管理的原则分析

（一）成本收益对称原则

在选择投资品种的过程当中，需要对资金成本与投资收入进行整体上的把握，确保其实现合理性收益。但是，在此过程当中需要对利率市场变化做出准确的分析，观察市场利率的基本动态与浮动趋势，对资金进行合理化分配，努力构建“分散互补”的资产组合模式，最大程度上降低总体资产存在的风险水平。此外，在对不同来源的资金，期限、成本时，需要适当调整组合方式，建立与其相对应的投资组合模式，进而实现金融投资的安全性。

（二）可持续增长的原则

由于商业银行自身的性质，以及长期发展的实际需要。当部分负债出现长期性的特征时，商业银行要根据实际情况，尽可能选择长期稳定增长的金融资产与之相匹配[1]。此部分资产要具备可持续性、并且现金流动具有一定的稳定性，不易受到经济周期波动的制约。例如，金融债、基础设施行业的权益性资产以及信用评级相对较高的企业债等等。商业银行要提高该部分在投资组合当中的比重。

（三）资金组合的分散化原则

商业银行在进行资金的优化配置过程当中，需要做好资金组合的分散化管理工作，避免由于资金集中而造成的经营风险。具体主要做到以下方面内容：其一，行业分散，由于各个行业在其发展过程当中，其发展繁荣周期以及发展的外部环境存在明显的差异性，商业银行要根据各个行业以及地区的实际情况，结合国家的相关政策，制定出不同的投资组合方式，保证其资金组合的科学性。其二，地域分散，商业银行在其资产的分布当中，要重视地域性发散的规划管理，避免由于资金集中而带来的不必要风险。此外，还需要针对其期限、业务对象、资产种类等实际情况，制定出具体的分散性管理。

二、商业银行金融创新的外部环境及现状分析

（一）利率市场化的快速发展

我国要根据当前全球经济市场的实际发展情况，对内部利率市场做出局部调整。将发展的重点放在利率市场方向，进而实现我国经济在国际经济市场的比重。当前，由于利率市场化是中国人民币实现国际化的重要保障。因此，中国要实现利率市场化，避免人民币的定价权落入别国之手。但是，在实现利率市场化的过程当中，并非如想象般的简单，利率市场化的实现要与我国战略发展目标相互协调，符合国家的发展需要。此外，利率市场化的实现还需要国家提供必要的经济力量以及军事力量的权利支持。

（二）网络金融的发展

由于科学技术的迅速发展与进步，网络化时代的到来。网络金融的发展趋势将会成为现在乃至未来的主流趋势。当前，我国大部分银行正在全力建设网络金融发展的模式，并且取得了显著性的成效。但是，在网络金融发展的同时，同样也会在某种程度上存在较大的金融风险。因此，国家以及银行要针对网络金融发展的实际情况，要树立正确的金融风险意识，积极建立相关的金融风险化解策略。并制定完善的金融风险管理制度，保证网络金融发展的安全性、可靠性以及规范性、促进我国银行网络金融的良好发展。

三、金融创新过程当中的资产负债管理

（一）加强对金融资产负债全过程的管理

当前，我国资产负债管理模式，主要分为缺口模式与随机规划模式两种类型。而缺口模式与随机管理模式主要以实现收益与风险为目标，科学的、合理的配置资产负债管理，实现银行决策的科学性与合理性。当前，我国银行在实行缺口模式与随机规划模式的同时，只是对资产负债管理进行资源上的优化配置，在资产负债管理当中仍然存在诸多的不足与缺陷。因此，银行必须针对资产负债管理当前的配置情况，做出综合方面的考量，不断的提升银行决策的执行力度，对资产负债管理的规划、分配、协调等进行全过程的管理[1]。

（二）全面实现负债管理中风险管理

商业银行在以往的发展过程当中，由于其经营环境相对过于简单。很多商业银行在发展当中，只是片面的追求市场风险管理方面的控制，例如，利率的风险管理、汇率的风险管理等，却忽视了对信用风险管理的关注度。伴随着商业银行的经营环境的不断的呈现复杂化发展，其所面临的风险也在很大程度上随之增加。目前，尽管商业银行在信用分析技术方面取得了显著性的成效，但是在资产负债管理当中的应用却涉及较少。致使资产负债管理技术以及方法，在实际的应用当中无法发挥其最大的功效。因此，商业银行要针对当前的实际，对资产负债管理进行全方面的实施管理，在保证原有管理方法的基础上，加强对当前新的管理技术与管理方法的创新发展。

结语：综上所述，资产负债管理涉及到多方面、多层次上的管理项目，对于商业银行的发展具有重要的意义。因此，商业银行在其实际的发展过程当中，要给予资产负债管理高度的重视。需要不断的加强对金融创新，对资产负债管理方法以及管理技术进行创新。此外，商业银行还需要全面加强资产负债管理的能力，全面实现资产负债管理的创新发展。