基层企业监督执纪审查取证注意的问题

2018-06-28

审计与理财 2018年6期

十八大以来，我们党加强党内监督，严肃执纪问责。执纪审查是一项政治性极强的工作，把纪律和规矩挺在前面，以证据作为还原事实的材料，作为定性的依据，不失偏颇，实事求是，真实、公正，才能维护党纪的权威性和严肃性。企业在监督执纪过程中，涉及到举报线索、案件线索审查等业务，取证往往是违纪证据固定的重要基础性工作，基层企业涉及到这类业务少，由于保密的原因，可以到其他单位学习借鉴的机会不多，在审查中，难免存在取证的问题。优质证据取得的成功与否，直接关系到对违纪案件立案处理的效果，也反映了执纪人员的素质及党纪法规掌握运用的真实水平。因此，及时、客观、全面的审查取证，对案件的正确处理，对肃清企业经营管理环境，有非常重要的意义。

一、基层企业中常见的取证问题

由于办案人员对制度的理解不强，取证过程常常存在一些问题。比如：（1）单人办案。有些单位由于人员不足，一个人与被审查人、证人谈话，拍摄物证照片、音响制品；（2）在不告知被审查人的情况下，私自录音、录像并使用；（3）复印书证不明确出处，与原件不能比对，或者无提供单位、人员的印章或签字；（4）审查中对被审查人进行许诺；（5）未经审批扩大审查范围及对象等等；（6）在没有书证、物证的情况下，使用言词证据，产生偏差；（7）证据关联性不强。都是间接证据，没有直接证据；（8）证据矛盾。有些证人证言之间矛盾，同一证人证言前后不一致。或者证据与证据之间存在矛盾，审查人员没有重新取证等等。证据的瑕疵会直接影响定性结论，以上基层企业常见的证据问题，审查人员应注意。

二、基层审查取证中的应注意的要点

审查人员首先要熟悉《中国共产党纪律检查机关监督执纪工作规则（试行）》、《中国共产党纪律检查机关案件检查工作条例》（以下简称：《案件检查工作条例》）等制度、规范，也要了解《刑事诉讼法》有关证据收集的要求，才能客观、全面、深入、及时、合法合规的取证。同时，应注意以下几点：

1.收集证据要注意明确证明对象。执纪审查中，证据的收集要围绕证明对象进行。所谓证明对象，是指必须用证据加以证明的违纪事实的范围，执纪人员只有明确了证明对象，才能在执纪审查中客观、全面地收集证据。执纪人员在收集证据时，应注意明确以下四个方面的违纪事实范围：要注意是否确已发生违纪行为；要注意全部构成违纪事实的情节；要注意对定性量纪有实质影响的法定情节、裁量情节等事实证据的收集；要注意其他需要证明的情况。

2.收集证据要注意合法合规。指收集证据的主体必须合法合规、证据的表现形式必须合法合规、取证的手段和方法也必须合法合规，否则其证据材料不能成为定案的有效证据。

（1）所谓主体合法合规，即必须由纪检监察机关审查人员收集。纪检监察机关以外的其他单位和个人的揭发、举报、调查材料，都不能直接作为证据。即使是纪检监察机关案件检查人员，未经组织委派私自收集的材料，也不能作为证据。

（2）证据的表现形式必须合法合规。纪检监察机关要根据《案件检查工作条例》规定的形式收集证据，其他形式不能作为证据。

（3）收集证据的手段和方法必须合法合规。审查人员在收集固定证据时必须严格按照规定的方式、步骤进行，不能为事而减少环节，也不能用不符合要求的方式取证，导致收集到的证据证明力减弱或者不能使用。

例如，书证要收集原件，在取得原件有困难时，也可以是副本或复制件，但需有原件的保存单位或个人盖章、签名。摘抄或者复印会议记录、个人记录、私人日记时，注意连续性，不能断章取义。谈话笔录每页应有被谈话人签名，在末页上手书“以上笔录经我看过（或念给我听过），与我讲的一致”，笔录中应记录原话，不能任意修饰或增减。所有证言材料应注明证人身份、出证时间，并由证人签字、盖章或押印。对物品、文件进行辨认，辨认前，应当向辨认人详细询问被辨认物的具体特征，此时辨认人不能见到被辨认物。审查谈话等审查事项，必须由2名以上执纪人员共同进行。

3.手续完备、程序合法。审查取证工作是执纪审查工作的一部分，必须严格按照监督执纪工作规则等要求履行报批手续，并按照要求制定详细的审查取证方案、应急措施等，对审查取证的对象、内容、范围必须经过审批流程，审查取证工作人员不能随意扩大取证对象和书面证据材料，若需要临时变更时，必须层层把关，严格走报批流程，确保获取证据的全面、合法、有效，使得取证流程规范、安全。企业借助司法机关力量时，应履行相应的报批流程。慎用“两规”，不是所有企业都具有使用“两规”措施的权限，使用“两规”需要严格按照规定履行报批程序。

4.合理利用人员、资源。对于复杂案件，审查取证要借用其他部门人员、或者外部资源，同时要结合参与审查取证执纪人员专业，进行搭配分组。针对视听资料、电子数据等具有隐蔽性高、易丢失篡改等特点，审查取证组应尽量配备一名有电子侦查、数据处理等专业背景的人员，采用合理的科学技术手段，保证取证的电子数据保持原有状态，避免人为操作失误导致数据的更改或丢失；对于调取会计账簿等资料，应安排一名有财会专业背景或懂财务知识的执纪人员，以提升工作质量。

5.收集证据要注意固强证据。在执纪实践中，会遇到证据变更、变化的情况，也有被审查人翻供、证人翻证的现象。若不注重固强证据，一旦出现翻供或翻证现象，会造成措手不及。所以，执纪审查中要注意固强证据。固强证据也有一些技巧：（1）构建间接证据链条，尽量收集大量间接证据，且环环相扣，形成链条，使得对直接证据或其他主要间接证据可起到固强作用；（2）同步制作视听资料，执纪人员在收集、固定证据的同时，同步制作录像或录音材料，将证据固强；（3）重复言词，执纪人员在对被审查人询问过程中，有意识地就主要违纪事实让其多次地重复陈述，起到固强作用；（4）对被谈话人所谈的重要问题制作谈话笔录后，再让其写出亲笔交代材料。

6.复杂问题集体研究、确定顺序。被审查对象交代的问题常常复杂多样、涉及面广、信息量大、时间跨度长、反复不定，审查组应集体研究，通过查询关联案件所牵涉人员及内容，分析评估并压实被审查对象交代问题的真实性。在此基础上，审查取证组要细化筛选出真实性较大、取证难度系数相对较小的违纪问题，优先安排开展审查，做到有的放矢。对涉及面广、取证对象较多的审查案件，则适宜采用制作表格、锁定后逐项销号的方法进行审查取证，以此提升审查取证的有效性。