新常态下我国商业银行信贷业务风险管理研究

(天津财经大学 天津 300222)

引言

众所周知，企业成长必定需要外来融资，这种需求的上升直接促生了商业银行信贷管理的发展。大部分外部融资渠道大多来自于银行贷款，该渠道为银行获取了丰厚利润，也随之伴随着一定的信贷风险。对于银行业来讲，稳健经营一直是其不懈的追求。信贷管理质量的优劣往往决定商业银行的盈利水平，所以每一次的授信决策就是一次风险与收益的权衡的过程。如果授信质量较差，轻则导致该银行的利润发生一些亏损，重则可能发生银行破产等一系列危机，进而影响金融业的稳定。因此，商业银行要不断把控信贷风险，对每一笔贷款进行合理科学的决策。

一、新常态下我国商业银行信贷业务管理的现状

总体来讲，我国金融风险把控良好，处于可控范围。但在世界经济形势复杂多变，国内经济处于新常态的影响下，我国金融风险防控形势日趋严峻，众多风险因素不断积聚，值得我们高度重视。随着我国经济规模的不断扩大，我国商业银行资产规模也迅速扩张。2017年，我国商业银行总资产规模达到252万亿元，较2008年的58.6万亿元扩大了3.3倍，年均增长达到17%。由此可见，伴随着我国经济的快速增长，我国银行业经历了一个快速扩张的过程，但是由于我国金融监管规则尚不完全成熟，近年来出现了资金空转和套利的现象，金融风险有所加剧。

(一)商业银行不良贷款余额依然较高

我国历来重视对商业银行信贷风险的管理，始终制定了严格的信贷管理制度，不断改革信贷管理流程，规定严格的信贷指标等。但是，由于我国经济体制改革和金融业发展起步较晚，金融风险管理的经验还不是十分充足，我国商业银行不良贷款的余额依然较高。截止2017年末，我国商业银行不良贷款余额已经达到1.71万亿元，商业银行自身经营管理机制不健全成为不良贷款余额较高的重要原因。

(二)信息不对称仍然广泛存在于银行与贷款企业之间

信息不对称是长期以来制约我国商业银行信贷管理发展的重要因素。首先，银行内部将客户信息视为核心机密，银行系统内部信息共享不足，一些银行出于恶性盈利的目的甚至会提供虚假信息，给商业银行信贷管理造成了极大的障碍。其次，就企业而言，一些企业为了粉饰自身经营业绩，通过对自身财务报表的修饰从而获取数目客观的银行贷款，而银行业又缺少对财务报表熟悉的人才，这也客观上加剧了商业银行的信贷风险。

二、新常态下我国商业银行信贷业务管理的局限性

由于诸多环境因素的干扰，商业银行在信贷管理方面还存在一些影响商业银行健康平稳发展的比较突出的问题。

(一)贷款集中于部分行业，不利于增强资金流动性

信贷资金集中于部分盈利高的行业(如地产行业、制造业等)一直以来是商业银行信贷业务的主要特点之一。虽然这种做法在一定上降低了不良贷款发生的可能，但是与此同时却带来了资金流动性差以及中小企业贷款难的问题。尤其是在当前鼓励“大众创业，万众创新”的今天，资金作为企业的生命线，如果中小企业得不到银行贷款的支持，那么创业创新也就无从谈起。此外，将资金集中于部分行业，也不利于资金风险的分散，一旦某个行业出现危机，商业银行便会出现较大损失。

(二)贷后管理的重视程度仍然较低

在我国，商业银行对企业进行放贷后，通常缺乏对贷款做出后续跟进管理。目前，我国部分商业银行还没有设置贷后监管部门，放款后没有对贷款做出效果明显的跟踪管理，且银行激励计划不健全，职员工作态度较差的现象仍然存在。现存的贷后管理往往只是形式主义，比如仅仅打电话进行回访，这样就缺乏了对借款企业的财务状况、经营成果等有效的监控。正是如此，商业银行的贷后管理效率一直不高。假如借款企业在借款后出现严重的财务危机，商业银行便将处于十分被动的局面，在短期内无法采取有效的措施来降低风险从而发生信贷损失。

(三)风险管理意识不强，体制机制有待提高

长期以来，由于我国商业银行间业务竞争变得日渐激烈，不少商业银行为了获取业务而放松了对信贷的监管。一些商业银行信贷工作人员利用制度上的漏洞和薄弱环节违规操作，提高了信贷风险发生的可能性。此外，银行内部业务部门和信贷审批部门缺乏有效的沟通交流，使得贷款流程变得复杂繁琐，影响了银行信用贷款的质量。

三、优化新常态下我国商业银行信贷业务管理的对策

面对商业银行信贷业务管理错综复杂的局面，我们必须高度重视，否则一旦发生系统性风险，那么结果将是灾难性的。因此采取一些科学合理的对策十分重要。

(一)给予更多优质中小企业贷款帮助，分散资金风险

商业银行要不断革新贷款企业资质审核流程，优选出发展前景良好的中小企业给予贷款支持。商业银行要对所有行业、企业一视同仁，不能盲目追求利润空间大的行业和企业。商业银行，尤其是国有银行要积极支持国家有关支持大众创新创业的号召，将贷款资金向优质中小企业倾斜，这也有利于资金风险的分散。

(二)加强贷后管理工作，借鉴先进的信贷风险管理工具

首先，商业银行需要建立起完善的员工激励计划，形成合理的奖惩机制，增强银行员工的积极性，让专业的财务分析师积极地参与到信贷资产贷后管理中来。再者，商业银行需要设立专业化贷后检查部门对资金安全进行落实保障，任命专门人员从事信贷资产贷后监管业务。与此同时，银行还需要提升信贷工作人员的风险防范意识，进而有效化解资金风险。随着时代的发展，商业银行需要意识到信贷管理是一个动态发展的过程而绝不是一成不变的。

(三)培养并录用优秀的信贷管理审核人才

实务经验对于信贷风险判断十分重要，信贷管理经验丰富的工作人员可以熟知更多的行业，熟悉更多的企业。他们会在实际工作中遇到提供舞弊造假的财务报表的企业，对于财务指标的含义他们也会有更加深刻的认识，从而进行合理的风险判断。比如，不同行业的不同财务指标都会存在一个特定的范围，处于这个范围的企业的财务指标就是正常的。但是，在现实情况下，总会有比较特殊的情况，某些行业会有比较大的例外，但在一定的经济背景下，这些指标确实合情合理，一旦让没有较多经验的信贷工作人员进行判断，就会出现不合理的信贷决策。所以聘请具有丰富财务分析经验的信贷工作人员来进行信贷决策对银行来讲是非常有必要的。