公路工程概算投资预控方法探讨

代永辉

(中国华西工程设计建设有限公司，四川成都 610041)

在工程基本建设程序中，设计概算是编制建设项目投资计划、确定和控制建设项目投资的依据，是签订建设工程合同和贷款合同的依据，是衡量设计方案技术经济合理性和选择最佳设计方案的依据，是控制施工图设计和施工图预算的重要依据，也是考核建设项目投资效果的依据。概算应控制在批准的建设项目可行性研究报告投资估算允许浮动范围内，经批复限制基本建设项目投资的最高限额，也就是通常所说的预算不能超概。

截止2017年底，我国公路总里程达477.35×104km，其中，四级以上等级公路433.86 km，占公路总里程90.9 %；二级以上等级公路里程62.22×104km，占公路总里程13 %；高速公路13.65×104km，占公路总里程2.9 %，折算车道里程60.44×104km。以高速公路为代表的等级公路在过去20年中实现高速发展，在公路建设规模不断增长的背景下，做好公路工程投资控制是造价管理工作的重要任务。目前公路工程设计工期紧、投资控制要求高，通过预控方法控制好概算阶段投资，有利于提高整个设计工作效率，有利于项目决策，从而有利于推动项目顺利实施。本文通过笔者多年从事公路工程造价实践，尤其是经历数十项高速公路造价编审工作，从概算预控工作的重要性、工作的重点、工作的思路、控制步骤等方面，总结出初步设计阶段概算投资预控方法，供造价从业人员参考。

1 概算预控工作的重要性

设计概算是项目投资的最高限额，其重要特性为“刚性”控制力，项目最终投资一般情况是不允许突破概算，行业管理对“调概”也有非常严格的控制程序。基于这种情况，概算控制特性在工程经济专业中倍受重视。在公路工程项目概算编制过程中，常有概算突破项目前期批复估算允许范围(±10 %)的情况发生，通常发现突破批复估算投资时，已接近初步设计工作尾声，再来做设计方案调整、优化工作，其设计工期已不允许。因此，在概算编制过程中，做好预先工程规模及投资的分析工作，有利于提前掌握概算情况，指导设计在过程中不断调整、优化设计方案，从而实现项目概算投资控制目标，这种方法即为概算预控。

造成概算突破前期估算主要因素有工程可行性研究(简称“工可”)深度不够导致的工程规模估计不足、初步设计工程规模控制不力而突破工可、初步设计方案发生较大变化而突破工可、材料价格上涨、政策性变动(人工工资、计价依据调整、征拆标准变动等)。如果事先没有对相关因素进行分析和预判，将会导致初步设计概算编制完成后才发现突破批复工可估算的允许范围，这时再返回做方案调整、优化，设计工期不能提供必要的时间，势必会影响初步设计项目各项目标的完成。目前，通过投标取得的设计项目，其工期较短，并且常常遇到一个设计项目划分若干个合同段进行分段设计，这对项目概算总体控制提出了更高的要求。因此，做好设计概算分析工作，及时为设计工程师提供各分部工程技术经济指标，提前预测初步概算结果，对控制设计概算和保障设计工期具有十分重要的意义。

2 概算预控工作的重点

从概算各部分费用组成特点来看，第一部分建筑安装工程费(简称“建安费”)约占项目总投资的70 %～80 %，如果扣除动态费用—建设期贷款利息的因素，其比重将达到80 %以上，加之建安费又是第三部分建设单位管理费和预备费的计算基数，因此，概算预控工作的重点是对“建安费”的控制。

3 概算预控工作的思路

通过多年造价编制和审核工作经验总结，提出“两分析一沟通”的工作思路。第一个“分析”是对照项目前期批复工程可行性研究报告中投资估算进行投资分解，初步确定概算各部分建安费限额，通过对工程重点、难点的分析，预测可能会产生突破或节约的工程项目和对应投资额，通过一定投资调整后初步分配各部分建安费限额；第二个“分析”是根据设计规模提出的主要工程数量，结合概算综合单价或指标，分析、预测各分部工程建安费，并跟随设计方案不断深入，通过方案优化进行工程经济综合指标控制，最终将各分部工程建安费控制在限额以内；“一沟通”是指在整个项目设计过程中，造价工程师、设计人员、项目管理者之间需保持紧密、有效的沟通，在设计关键环节及时做好技术经济指标分析、及时向设计工程师反馈技术经济指标和预测分部工程建安费，以指导设计及时开展方案调整及优化工作，从而达成概算投资控制目标。

4 概算预控工作的步骤

基于前述工作思路，细化出概算预控工作的步骤。

4.1 预测概算超估算的可能性

当初步设计外业基本完成后，设计工程师已具备基本掌握初步工程规模的条件，造价工程师也较为详尽地掌握了工程所处地形、地貌、地材料场相关情况(如供应地、供应价、运输条件等)、外材市场行情、征拆政策及相关的计算参数(如亩产值、人均占地、社保安置)等相关经济资料，根据设计工程师按工可估算精度提出的各分部工程主要工程数量，初步编制出初步设计阶段估算(如分合同段设计应分合同段编制)与批复工可估算对比表，预测概算超估算的可能性。在这个阶段，设计工程师应提供的主要工程数量有路基土石方方量、防护排水方量、特殊路基处理长度、路面面积、桥梁分类面积(按普通的不同结构类型桥梁、特殊结构桥梁分类统计面积)、隧道分类长度(按短、中、长、特长隧道分类)、互通式立交座数、服务区、停车区处数等数量，按这些数量可编制“初步设计与工可主要技术经济指标对比表”。如初步设计估算已突破同精度工可估算±10 %，就说明该项目有很大可能性出现概算突破批复估算允许范围的情况，这时应及时向项目管理者汇报以引起参与设计各方的高度重视，并及时召开项目协调会，沟通项目技术经济相关情况，合理确定项目工期内相关专业设计工作内容、工作时序及工作时间分配。这个阶段分配工作时间需注意突出关键点及对应的造价分析工作和时间，这个关键点主要是指“造价中占比重较大的工程”，如桥梁、隧道、互通式立交、征地拆迁等，设计工期中应将这些关键点工作适当提前，这样有利于尽快开展关键点造价分析工作并及时向设计工程师反馈投资控制情况，该项工作安排的合理性在于为指标分析和方案优化工作提供时间保证。该项预测工作是启动概算预控工作的前提，其工作的精度直接影响整个项目设计工作的安排，因此，该项工作应由具有较为丰富造价工作经验的造价工程师完成。

4.2 调整分配各分部工程投资额

应深入分析批复工可估算，通过对工程重点、难点认识，预测可能产生突破或节约的分部工程及其对应投资额，初步设置概算最大限额(批复工可对应投资±10 %)，编制初设概算(静态)限额分解计算表。一般情况下，批复工可估算值与上报估算值会出现有不同程度差异，因此在这个过程中，首先应根据批复工可估算修正原报工可估算，即按批复金额将工可估算总表中各分部工程技术经济指标进行修正，再根据概算计算程序返算建安费及设备工具器具购置费、其他基本建设费用限额，最后根据项目各合同段的主要工程规模特点合理分配限额。

(1)将原报工可估算值修正至批复估算值。

这个步骤比较简单，只需结合工可批复报告，将核增(减)金额调入对应的估算项目即可，如果评审成果已出具调整估算表，采用该调整估算表即可。

(2)根据概算计算程序返算建安费及设备工具器具购置费、其他基本建设费用限额。

根据JTG B06-2007《公路基本建设工程概算预算编制办法》中“公路工程建设各项费用的计算程序及计算方式”，由工可批复估算(静态)值×1.1(0.9)作为概算(静态)最大限额，再根据计算程序规定的公式返算各部分费用。这个过程需要不断地锁定未知项目投资，如土地征用及拆迁补偿费、研究试验费、前期工作经费、研究试验费、专项评价(估)费等；建安费中的交通工程和设备工具器具购置费用可以参照工可估算数据暂列，也可以结合类似工程经验数据估列；建安费和建设单位管理费可以通过其占总投资比例计算得出，这样即可求得建安费的最大限额。

(3)根据项目主要规模特点合理分配限额。

当项目没有划分合同段时，根据各分部工程(临时工程、路基、路面、桥梁、隧道、交叉、交通工程等)预测建安费比重分配限额；当项目划分了多个合同段时，应先做好各合同段限额分配，再进行合同段内分部工程建安费限额分配。这个限额分配过程比较复杂，其复杂性主要表现在：①由于各合同段提供的估算工程量精度差异，使分配的限额不尽合理；②由于工程特点差异，如特长隧道、特大桥含量不同，用建安费比重分配投资偏差较大。基于以上复杂性特点，在建安费分配时应注意两点：①设计工程师应实事求是提供估算工程数量，过大、过小都不利于合理分配投资；②特长隧道、特大桥、互通式立交投资增加应单独考虑。

4.3 结合设计关键点适时预测概算值

在设计周期中，造价工程师应密切联系设计工程师，一方面提供比较准确与设计工程项目相对应的技术经济指标，另一方面及时分析关键点建安费增减额。

(1)提供比较准确与设计工程项目相对应技术经济指标。

当设计进入内业工作时，造价工程师已经掌握与工程相关的计算经济资料，如地材、外材单价、运距、征拆政策及相关的计算参数(如亩产值、人均占地)，这样可以计算出一般构造物的技术经济指标及征地拆迁标准，并通过类似项目技术经济指标积累初步确定一般分部工程(土石方、交通工程)技术经济指标，通过这些资料，可以较准确地确定常规分部工程的建安费。

(2)及时分析出关键点建安费增减额。

如前所述工程项目关键点是指“造价中占比重较大的工程”，如桥梁、隧道、互通式立交、征地拆迁等，那么这些分部工程应提前提出主要工程数量供造价工程师预测对应建安费及征地拆迁费用。例如，在某山区高速公路项目设计过程中，由于钢材涨价和地震裂度的影响，可能使桥梁工程造价有较大的增长，就应该先根据不同的地震烈度提出不同桥型、跨度的桥梁标准图，预测并分析不同地震烈度条件下桥梁指标，以最终推荐出经济合理的桥型及桥跨结构供开放设计，并进一步根据设计预估桥梁数量预测该部分建安费增加额，如果增幅太大，应研究优化方案(如改路堤)。这种思路同样可以用于隧道和互通式立交的建安费预测中。另外，针对目前土地征用单价不断上涨的特点，应根据掌握的征拆相关依据提早确定土地征用及拆迁费用。

(3)编制“建安费测算表”，确定概算控制关键点。

随着设计的不断深入，适时编制“初步设计概算建安费测算表”，逐步锁定已确定的分部工程投资，及时提出项目概算控制的关键点。

这个过程是一个从分析-发现问题-解决问题-分析的循环过程，需要多次地编制“建安费测算表”，这个过程也是一个逐步认识项目概算控制额的过程。随着设计的不断深入，造价工程师更了解并熟悉项目的特点，通过向设计工程师提供各分部工程技术经济指标，也使设计工程师在设计过程中更具有造价意识，随着这种意识的增强，才能造就技术上可行、经济上合理的设计作品。

4.4 紧密有效沟通是实现概算预控的有力保证

概算预控工作的全过程离不开“紧密、有效沟通”，这种沟通既要求造价工程师要融入设计当中，又要求设计工程师与造价工程师紧密联系，也要求项目管理者随时了解项目投资控制情况、及时解决项目概算控制中遇到的问题。

(1)项目负责人是实现有效沟通的枢纽。

各专业项目负责人负责各分项专业的纳总和协调工作，其在工作中沟通协调效果直接关系项目成果的质量。在沟通协调工作中，项目负责人作为枢纽角色，是信息的集发地，如果枢纽的作用发挥不好，项目各项控制工作均难达到预期目标。在这项工作中一定要克服本位主义，切忌只注重所在专业工作而不顾与其他专业的关联，应具备整体意识及团队合作精神，即做好本专业工作，又能听取其他专业的建议和意见，及时优化调整自身工作成果，以达成项目整体的控制目标。

(2)扎实工作是实现有效沟通的根本保证。

在概算预控工作中，需要设计工程师做多方案比选、论证工作，其工作的深度直接影响方案的技术可行性和经济合理性，这是一项基础性工作，其重要性不言而喻。在这项工作中一定要避免“应付”的工作态度，通过扎实的技术工作，才有条件为设计工程师和造价工程师提供积极配合项目负责人，通过细致、踏实的工作完成技术可行、有效沟通提供基础性保证。如果方案设计或指标测算工作出现肤浅、潦草的情况，势必影响对应工程的技术经济指标，出现问题时专业间互相推诿，有效沟通就无从谈起。因此，扎实的工作是实现有效沟通的根本保证。

5 结束语

概算预控工作实质是推行限额设计的过程，这个限额设计，并不是在限额的条件下不讲原则减少工程规模、压低投资以实现投资控制，而是通过限额优化设计，合理地编制概算，使其达到投资控制的总体目标。如果通过有效的概算预控工作，仍解决不了工程项目投资突破前期问题，应根据基本建设程序的要求，重新调整前期工程可行性研究报告，再按基本建设程序对投资控制要求开展下阶段设计工作。