前总统出逃后乌克兰追回巨额“黑钱”的“冰山一角”

陈树

2014年2月，乌克兰广场革命爆发。2月22日，时任总统亚努科维奇搭乘直升机一路向东，最终到达俄罗斯城市罗斯托夫。

如今，这位前领导人被怀疑从国家预算窃取上百亿美元。乌克兰总检察院办公室通过调查追踪到、并通过国际合作进行冻结的资产只是一部分，约为15亿美元。

2017年3月，乌东部城市克拉马托尔斯克的一个军事法庭就这笔非法资产进行秘密审判，并以“内含国家机密为由”，将法院裁决书加密。此前对于这笔资产的追踪调查，也是秘密进行。

今年1月10日，总部位于多哈的半岛电视台将这份尘封近9个月的法庭文件以英语和乌克兰语公布。这份裁决书揭露了亚努科维奇及其同谋通过购买国家债券的方式获取巨额资产，通过空壳公司转移出境，而乌克兰国有银行、乌克兰投资公司等金融机构以及一些跨国银行，则或多或少“忽视”了这一笔笔交易。

前总统的洗钱“妙招”

流出的裁决书显示，15亿美元的非法资产并不仅仅是亚努科维奇的个人直接财产，而是属于整个亚努科维奇“集团”。这个“集团”通过收取贿赂、窃取国家预算获取收入，并且通常以交易国家债券的方式将非法收入合法化。

这并不是亚努科维奇的独创。多年以来，乌克兰商界都存在“入场费”，缴纳这笔钱的方式有多种，以远高于面值价格从高级官员处购买国家债券，是一种较为安全的行贿途径。另一种模式是，高级官员将从商人处获得的上百万美元贿款转入注册于境外的离岸空壳公司。这些公司多注册于境外的“离岸天堂”，如巴哈马群岛、英属维京群岛、塞浦路斯等地。由于这些“黑钱”难以直接提现，且容易被国际组织、司法机构追踪，变成定罪证据，这些离岸公司会选择将钱用于购买乌克兰国家债券，完成洗钱流程。

法院认定，共有400多家公司曾参与“亚努科维奇集团”的洗钱行动。这些公司之间的关系复杂，多个公司之间常具归属关系。在交易时，“管理人”会将资产在公司之间层层流转，以加大追踪难度。

不过，从公司法人代表或是管理层名单来看，这些离岸公司似乎都与亚努科维奇或是其同谋无关——乌克兰的富裕阶层，通常会委托代理机构来成立离岸公司。只需要花一小笔钱，就可以自由选择注册地，并且匿名成立、“拥有”一家公司。代理机构会将委托人信息绝对保密，寡头们只需要隐匿在虚假的法人姓名后方，在暗中操纵一切。

切斯特菲尔德有限公司就是这样一家代理公司，在伦敦、塞浦路斯、爱尔兰、马恩岛等地都有分支机构。这家代理机构帮助亚努科维奇“集团”成立了多个离岸公司。其背后的管理公司是多斯特国际，拥有者为发家于俄罗斯的乌克兰地产大亨帕夫·芬奇，亞努科维奇的密友之一。

由于离岸公司能够轻松在全球各地的银行开设账户，不少国际性银行则常常在无意间沦为“帮凶”。在前述被冻结的15亿资产中，其中一笔440万美元的资产就经历了这样一场“全球行”：先是被一家名为“快步”的塞浦路斯离岸公司划入另一家离岸公司在德国商业银行法兰克福分行的账户中，随后又被转入位于纽约的德意志银行，最后落在一个位于波罗的海国际银行拉脱维亚分行的离岸公司账户中。

谢尔盖·库尔琴科被认定为是多家离岸公司的实际管理人，帮助亚努科维奇完成资金流转。这位年纪轻轻的亿万富翁出身贫寒，在二十岁时成立一家油气公司，在高级官员的帮助下迅速垄断乌克兰的天然气市场，随后建立了在该国影响巨大的东欧燃料能源公司（SEPEK）。

库尔琴科行事神秘，鲜在公共场合露面。尽管他称自己是“清白的商人”，乌克兰检察院从他与亚努科维奇及其长子间的通信记录中，认定他长期替这位前总统管理资产，属于“集团”的重要一员。亚努科维奇逃往俄罗斯的第二周，库尔琴科及其他16名被认定为前总统亲信的个人，成为欧盟进行资产冻结的对象。

SEPEK曾帮助亚努科维奇从乌克兰多家国有银行通过伪造协议的方式购买国家债券，再利用乌克兰境内的数百家虚拟公司将这笔资产转移到塞浦路斯的离岸公司。2014年秋，乌克兰执法机构宣布，直到法院允许国家合法没收它们的财产前，这些离岸公司在所有乌克兰银行开设的账户将被持续冻结。

现政府“躺枪”

在国有银行与离岸公司的交易间，还存在一个重要角色——代理人。裁决书中显示，乌克兰投资公司（ICU）作为代理人促成了多笔国家银行与离岸公司之间的国家债券交易。仅在2013年11月至12月，ICU就替8家在塞浦路斯的离岸公司先后从乌克兰国家银行购买总面值近15亿美元的巨额国家债券。通过交易，ICU及其下属金融机构陆续“合法地”获取数额不小的中介费。

这个认定让乌克兰国有银行和现政府陷入丑闻之中。ICU与乌克兰现总统波罗申科来往甚密，并曾建议这位富翁总统出售他的糖果公司。在亚努科维奇当权期间，ICU的负责人是瓦罗里亚·孔塔雷瓦，现任乌克兰国家银行行长，也是波罗申科的亲密盟友之一。

在接受媒体采访时，孔塔雷瓦称，自己和其他高管在当时“没有发现任何疑点”。她还辩解道：“乌克兰投资公司拥有所有必要的反洗钱程序，并且采取定期措施来改善这一流程。”然而，对于流程具体怎样运行，孔塔雷瓦只字未提。

同时，ICU也发表公告，坚称在与任何客户达成代理协议时，都遵守法律和监管要求，乌克兰当局对于ICU的债券交易行为一直知情。

相比起其他卷入“亚努科维奇集团”的个人和公司来说，孔塔雷瓦和ICU被划出了资产冻结的对象之列。

“只是冰山一角”

在半岛电视台公布法庭裁决以及调查结果后，乌克兰国内风波骤起。国际组织、反对派政治家以及民众纷纷向检察院及议会提出质疑。

国际反腐非营利组织“透明国际”乌克兰分部向总检察长卢岑科及议长安德烈·帕鲁比提出三个要求：确认半岛电视台公布的法庭决议书的真实性，解释裁决书向公众保密的原因，以及对检察院在追踪、冻结赃款所采用的流程是否合法作出说明。endprint

压力之下，当局于1月11日在首都基辅召开新闻发布会。期间，乌克兰检察长办公室副主任耶夫恩·叶宁巧妙地回应了半岛电视台所公布的调查结果和法庭裁决真实性的问题：“半岛电视台在他们的报道中揭露的只是冰山一角。我们在调查中已经掌握的信息甚至要多得多。所以，为了调查继续顺利进行，我们无法公布现在我们已知的信息。”

判决书显示，亚努科维奇集团利用国家债券洗钱的证据主要来自一位离岸公司经理的口供。不过，据叶宁说，还有不少在法庭裁决书中被列名参与违法洗钱、在境外注册的离岸公司及其负责人，正积极配合检方接受调查。

叶宁强调将调查以及法庭裁决保密的原因是出于对调查人员的保护：“在乌克兰，雇凶杀人只需要几千美元而已。想象一下，与调查人员合作的证人正处于一种怎样的危险之中。”

然而，不少反腐组织对于法庭文件的保密仍然深感担忧，要求检方全面公布所有文件。他们认为，秘密进行、被告公司缺席法庭审判的这一程序存在缺陷。同时，裁决书中，法庭将亚努科维奇与涉案各方之间的关系设为前提，检方也认为这种联系是百分百显著的，不需要被证明。

事实上，塞浦路斯的这些空壳公司已经就秘密判決向法院提起抗诉。这些公司的律师通过质疑法律程序的合法性，认为他们有强有力的理由替寡头们争取回部分已被冻结的资产。

对于所有的担忧和质疑，乌克兰当局保证“将不遗余力对抗腐败”。

困难重重的反腐战

2014年广场革命后，波罗申科就任乌克兰新一任总统，亲西方的政府成立。新政府随即宣布开展反腐战，与欧盟国家合作，将亚努科维奇及其家人在奥地利、英国、意大利、荷兰等国开设的个人银行账户冻结。

2014年10月，在国际货币基金组织和欧盟委员会的资助和压力之下，乌克兰国家反腐局成立。该局成立以来，曾逮捕多名低级别法官、官员，在摄像机下“作秀式”地清点缴获的赃款，却从未发布过针对高级别官员的逮捕令。

那场带来政权更迭的革命，并没有撼动根深蒂固的腐败。国家反腐局局长亚丹·希特克无奈地说：“反腐调查经常遭到精英集团的抵抗。调查越深入，面对的抵抗越多。亚努科维奇离开了，曾服务于他的寡头仍然存在，并继续服务乌克兰的政治、经济系统。如果反腐失败，乌克兰将面临崩解。然而，并不是所有来自精英阶层的人，都意识到这一点。”

深受腐败制度之苦的人们，一次又一次走向街头。

半岛电视台记录了去年12月在基辅的进行一场游行。抗议者举着“寡头去死”的反腐标语，走在基辅寒冷的冬夜，人人神情肃穆，鼻尖通红。endprint