PPP项目模式总承包风险管理探析

江小军

南京建工集团有限公司 江苏 南京 210012

前言

PPP项目模式是近些年在国外发展迅速的一种民资介入政府公共性投资的一种项目模式，虽然该模式在我国依然处于一种探索发展的阶段，但因其自身具备的风险分担机制，非常适合于在大型一次性公共设施建设项目中应用，例如地铁、铁路等公共设施，因此对于有必要通过对PPP项目模式总承包风险管理进行分析探讨，对于推动我国PPP项目模式应用发展具有重要的意义。

1 PPP项目模式概述及特点

PPP项目模式（Public Private Partnership），其中的英语的意思是“公共”、“民营”、“合作伙伴”，即是指公共部门与私人企业的一种项目融资合作模式，主要项目为公共基础设施建设项目。在该项目模式下，鼓励私人企业与政府展开合作，利用私人企业资源产业化优势，共同进行公共事业开发、投资建设，以推动我国公共基础设施建设实现又好又快的发展。PPP项目融资模式从本质上来说，政府利用自己的公共权力，给予私营企业长期的特许经营权与收益权，使得私营企业的产业化优势充分发挥，共同促进公共事业的发展建设。总的来说，PPP模式具有如下特点，一是复杂性，PPP模式组织形式较为复杂，除了能够与私人营利性组织开展合作外，还可以与私人非营利性组织进行合作，在具体合作过程中，各方难免会出现不同层次、不同类型的责任、义务、利益方面的分歧，因此这为PPP项目模式风险管理造成一定影响。二是PPP项融资模式结构层次是一个典型的金字塔型，位于金字塔顶部的是政府，主要负责制定相关政策，引入私人企业参与基础设施建设。金字塔中部时政府下的相关机构，是政府的政策方针解释者与执行者；金字塔底层是私人企业，私人企业通过与政府签订一个长期的合同或协议，并与政府共同协调合作，推进项目目标达成[1]。

2 PPP项目总承包分险管理分析

通过分析上述PPP项目模式及特点，我们可以认识到，基于PPP项目模式的复杂性，对于总承包方来说，依然存在的很多的风险，例如信任风险、审计风险、设计风险、组织风险、招标风险，因此需要对上述这些风险加强管理，从而保证项目顺利平稳进行。

2.1 招标风险管理

首先严格按照国家相关政策规定，做好分包商的选择，保证每个分包商都具备合格的资质，并通过进行合同签订，实现风险科学合理分担转移，防止出现施工索赔风险。其次在分包合同签订中，需要明确双方应尽的责任与义务，尤其是要明确对分包商施工进度管理与质量管理要求，使其严格按照要求执行，同时也有利于施工后期对分包商进行严格的监督管理。最后，结合实际分包合同内容，做好风险的合理转移与分配，双方共用进行风险承担，有助于合作更加紧密协调[2]。

2.2 设计风险管理

首先总承包方在与建设单位完成总承包合同签订后，需要做好备案，并及时制定好与之配套的奖惩措施。其次，要将设计单位也纳入到总承包方考核管理中来，并做好对其设计计划落实的督促工作，要求设计单位在规定时间内提交设计图纸与方案，施工落实提供有利于保障。最后，应做好设计进度的管理，保证在项目前期筹备阶段就能够完成设计方案制定，从而在开工之前，就可以获取较为完善的工程量清单。

2.3 信任风险管理

首先在工程组价前，总承包方需要做好市场调研，从而为工程报价提供准确的信息支持，保证报价科学合理。其次，做好施工方案优化，加强投资总额控制，主动接受政府投资方监督，积极与政府机构建立良好的沟通与联系，从而获得政府的信任与支持。最后，跟踪落实好各个单项工程的立项、用地、评审等环节文件办理进程，结合实际拆迁工作进度，实时做好施工计划的安排与调整，为施工顺利进行奠定坚实的基础。

2.4 审计风险管理

首先，加强设计方案制定，尽量使其尽善尽美，为工程总投资预算提供有力的信息支持。其次，在具体施工时，需要严格按照施工图纸进行施工，落实现场签证工作，做好过程跟踪审计，保证能够在一个计量周期内，能够完成结算办理。最后，在完成物资材料审核后，及时进行销账处理。做好物资材料的合理供应，杜绝浪费，实现成本的科学合理控制。

2.5 组织风险管理

首先在项目前期的筹备阶段，就需要通过召开工程推进会的方式，将各参建方组织在一起，共同探讨商定项目施工方案与验收标准，在具体探讨商定时，需要相关人员在旁做好记录，形成会议纪要，一方面能够确保各方都能够达成一致意见，另一方面避免一旦后续出现问题，出现推诿扯皮问题发生。其次，加强市场调研的落实，特别是要做好主要施工材料以及重要的施工设备询价工作，从而为后续的施工材料、设备采购以及工程预算、造价工作开展奠定坚实的基础，防止由于价格不合理，无法通过政府审核。 与此同时，由于施工材料需要结合施工进度进行阶段性购置，难以一次性完全购清，因此需要及时解决施工材料来源问题，从而为后续的施工提供有力支持，避免对施工进度造成不利影响。另一方面，在具体施工过程中，如果出现因施工变更等因素造成的争议问题，需要利用工程洽商单，或者召开专题会议的方式即是确认变更，并解决相应问题，尽最大可能地减少工程进度带来的影响，降低工程审计难度。最后，强化分包商履约评价管理，通过定期展开评价，将评价时段分为月度、季度、年度方式，时刻督促分包商规范自己的行为，及时做好施工调整及管理，实现对项目工程的良好控制[3]。

3 结束语

综上所述，PPP项目模式作为一种新型的合作融资模式，依然处于探索发展阶段，相对于传统相对成熟的模式，依然存在经验、数据不足等问题，因此需要相关人员在PPP项目模式下，加强对总承包风险的管理，加强参建各方的交流与沟通，落实好相应管理细节，从而推动PPP项目模式实现平稳顺利的发展。