商业银行信贷风险防范措施分析

李文帅

摘 要：在商业银行信贷业务办理中，信贷业务作为银行的核心业务在商业银行的经营管理中占据着重要的位置。但实际商业银行信贷业务在资金的运作过程中存在着一定的风险。为了提升信贷风险的管理意识，做好信贷风险管理工作是当前商业银行发展的首要任务。在此，本文对当前商业银行信贷风险进行了分析，并提出几点风险防范措施。

关键词：商业银行；信贷风险；防范措施

当前商业银行信贷业务中存在着一定的风险，所以做好信贷风险管理的工作是我国商业银行的重要任务，要加强信贷安全管理和控制工作，这是推动商业银行健康发展的重要途径。信贷业务一直是银行的重要业务，其自身具有高风险、高收益的突出特点，同时也是银行主要的利润来源，对整个商业银行的未来发展和经营具有重要作用。

1 商业银行信贷风险的主要类型

商业银行所涉及的信贷业务的服务范围比较广，覆盖的行业也较多，有不同地区、不同规模的法人客户，业务的种类多种多样比较复杂，所以具有一定的风险性。特别是针对当前的经济形式相对复杂和多变的情况下，使得金融的发展速度变得越来越快，在对公信贷业务中，面临着被迫转型的情况，对公业务发生了转变，正在向资产、负债以及中间业务转变，另外负债业务在对信贷业务的管理也发生了变化，正在由单一的服务向综合的金融业务转变。当前，对于如此多样的业务，其中存在着各种各样的风险，而且每种风险都具有复杂性的特点，阻碍商业银行信贷业务的健康发展，所以这对商业银行信贷风险的管理提出了挑战。

1.1 信用风险

作为商业银行风险的一种，信用风险又称为违约风险，通常指债务人由于信用评级、以及履约能力降低而造成的损失，出现了违约，对于这种情况成为信用风险。对于借款人而言，如果银行的贷款发放到手，主动权发生改变，将会转移到借款人这边，贷款的归还和使用都是由借款人来把控，银行无法对借款人的经营施行管理，同时不能对借款人的经营进行决策。所以，借款人存在一定的经营风险，能够直接对银行的信贷管理造成影响，不利于银行信贷安全管理，进而造成银行出现信贷风险。

1.2 操作風险

操作风险是商业银行信贷过程中容易发生的风险，主要是因为银行内部管理制度的不完善，或者存在一定的问题，以及外部事件、人员和信息科技系统出现系统缺陷而造成的损失，导致风险的发生。通常操作风险可以分为四大类，分别是人为因素、内部流程、系统缺陷、以及外部事件。在对贷款的调查和审查的过程中，发现很多的损失是由于人为的因素所造成的，由于没有依照规定的操作流程进行业务的处理而出现的风险可以确定是操作风险。对于内部流程设计来说，如果存在设计的漏洞，将会出现严重的风险。对于信息科技系统来说，发生的事件能够对贷款的安全造成影响，不利于贷款的投放和收回，而对于应对外部事件或者外部环境来说，比如政治、税收、监督、政府、社会、市场竞争等，由于采取的策略不正确，导致出现损失，进而造成风险的发生。

1.3 道德风险

道德风险主要是指拥有决策权的一方，或者在信息方面具有优势的一方为了自身的利益，采取了损害他人利益的方式造成的损失，称之为道德风险。商业银行信贷业务的决策层，比如银行各部门领导和审批人对决策的结果，往往缺乏一定的经济能力，对决策结果不能负起责任，这样很有可能会出现决策失误、违规的行为、迟钝反应等。管理层和信贷的管理人员的意见提出，并不是从实际出发，只是为了迎合领导之意，为了短期的目标利益，对下级的违规动作熟视无睹、甚至存在信息谎报现象，经营层的经办人员钻制度的空子，利用制度的漏洞进行作案，或者提供管理层不实消息进而误导管理层的决策。

1.4 市场风险

对于商业银行信贷业务，市场风险主要是指由于市场价格发生了变动，比如商品的价格、股票的价格、利率、汇率等发生了波动，造成银行出现损失的风险。例如，贷款用于商品的进出口，由于市场价格发生了大幅度的变动，导致企业的回笼资金无法抵消贷款额，所以造成企业还款困难的风险，或者因为人民币与外币的汇率出现大幅度的波动，比如人民币出现贬值，导致企业的购汇成本大幅度上涨，造成了企业的还款能力大大下降，对于这种风险银行需要采取有效措施进行防范[1]。

2 商业银行信贷风险的防范措施

2.1 做好贷款前调查工作

2.1.1建设高素质的专业客户经理团队

在对每一笔贷款业务的操作过程中，银行针对实际的信贷业务都有着严格的规定、管理办法和操作流程规范，以及对相关的规章制度、规范和对信贷业务管理的条约，但在真正的落实过程中，很多具体细节的实施操作都是由人来控制的，所以，最为关键的工作应该是加强对人的管理，商业银行需要建设一支具有高素质的、专业的客户经理团队。要求具备敬业精神，高尚的道德、较高的专业素质，较强的人际沟通的能力、以及过硬的心理素质等。想要建设高素质的专业客户经理团队，需要进行各种层次和各种方式的专业培训，进而建设一支高素质信贷业务客户经理团队。此外，不仅要加强专业技能素质方面的培训，还要通过对案例的分析进行法律学习、警示教育等形式的培训，敲响风险防范意识的警钟，严禁防范信贷人员出现腐败现象，加强信贷人员的岗位培训，加强对信贷监管、规定和道德标准的认识，进而防范道德风险的发生。

2.1.2提升信贷人员对贷前调查的操作能力

贷前调查在信贷管理中占有重要的位置，信贷决策的准确性，主要是依据贷前调查工作，要进行深入、细致和全面的调查。因此，客户经理需要花费必要的时间和精力，通过现场的调研方式或者其它的渠道进行严格的、详细的信贷业务的调查工作，获取、核实、研究以及信贷的相关的各类信息，并对收集的资料进行汇总，确保信贷事项的贷前工作有一定的基础和条件。具体应该按照以下几个方面开展贷前的调查工作。

一是要严格审查贷款人的基本申请资料。要严格对贷款人的营业执照、组织机构代码证、特殊行业的批准文件或者行政许可证、公司的印章、验资证明、股权证明、贷款卡、税务登记证明、法人省份证以及签样、近期的财务报表、以及还款的证明等，要对上述这些材料一一进行核实，确保证件材料的有效性和真实性，如果有担保人的，还需要对担保人的资料进行严格审查。endprint

二是要调查贷款人的基本情况。比如：客户的成立时间、经营的范围、注册资金、关联企业的基本情况、法人以及主要的股东、管理人员的背景、资格，客户在各个银行的授信的情况、信用记录、违约记录、对外担保的情况等，要对这些基本情况进行详细的调查。

三是严格调查贷款人的财务状况以及经营情况。对客户提交的财务报表要进行严格的分析，对每一项数据的真实性进行核实，比如通过对银行账单的翻阅、对纳税的发票进行详细的了解、对企业的现金流以及生产纳税的情况进行核实，通过货物的进出情况，了解企业的生产规模和发展状况，通过企业的银行收款证据和支付凭证，对企业的执行情况进行了解，对合同真实性进行核查。

四是调查贷款人的担保情况。比如：担保人做担保时，是否真的有担保资格，保证人是否具有还款能力，对贷款人的资信情况、经济能力、资产情况、是否有不良信用记录、以及重大的经济纠纷事项等，要严格的进行核查。如果对于抵押担保，要审查抵押物是否合法，权证是否齐全，评估的价值是否正确，抵押率是否合理、是否容易变现等，如果是质押票据或者存款，要对其真实性进行核查。

五是要分析贷款业务所获得的收益。比如：利息和手续费的收入、通过贷款获取的收益，包括存款、结算的业务收入以及可能带来的其它业务的收入等[2]。

2.2 加强贷款的审查审批工作

2.2.1规范信贷的审查审批程序，完善管理机制

信贷审查主要是通过客户部门提供的基本资料为依据，按照法律、法规政策制度的规定，通过分析、实地调查、补充核查等方法，对信贷业务安全性以及收益性进行严格的审查。切实做好风险防范工作，通过提出的可行性的风险防范措施进行风险的预测，为审批提出相关证明材料。信贷的审批要根据不同的业务类型、审批原则、进而实行审批负责任人制度，进行直接审批，或者进行贷审会的审批。

2.2.2实行用信管理，有效落实信贷批复要求

用信管理涉及多个部门的协调，各自在职责范围内承担责任，用信是信贷资金的直接控制权，通过银行的转移给客户的重要过程，用信用管理要采用精细化管理方法，能够有效的提升银行的信贷管理效率[3]。

2.3 加强贷后管理工作

做好贷后管理工作，有利于化解信贷风险。通过建立并执行贷后管理制度，能够有效落实贷后管理工作。首先，要对贷后管理制定详细的管理方案，明确风险控制的目标，关注风险、贷后管理的主要内容。其次，要做好现场的检查工作，要增加与管理人员的沟通，了解原材料、主要产品市场的组织管理、经营计划的人员变动、对外担保的交易情况，对企业的生产经营情况进行了解，做好担保的管理和复核工作。最后，强化贷后管理的考核工作，在经营机构实施绩效考核，设置贷后管理考核指标，进而加强信贷风险的管理工作。

3 结论

综上所述，在商业银行信贷管理中，信贷业务作为银行的核心业务，是商业银行经营管理的一部分。因此，为了提升商业银行的信贷风险管理工作，要加强风险防范意识，要采取有效的措施进行风险的预防，通过做好贷前的调查工作、贷款的审查审批工作以及贷后的管理工作等防范措施的实施，有效的提升了商业银行风险预防能力。

参考文献

[1]任书敏.浅析我国国有商业银行信贷风险的防范措施[J].中国集体经济，2017，05.

[2]范波.浅议商业银行信贷风险与防范措施[J].商场现代化，2017，10.

[3]刘晓玲.浅析商业银行信贷风险管理與防范措施[J].时代金融，2017，02.endprint