靖边农村商业银行信用风险管理研究

一、靖边农村商业银行信用风险管理存在的问题

作为自主经营，自负盈亏的金融机构，在经营过程中之所以出现资产不良的情况，不仅仅是受到全国经济下行和区域经济的双重压力影响，更与其自身的经营模式、贷款管理、内部控制等方面有很大的关系。

(一)银行体系和制度不完善

1.缺乏信用风险评估体系。截止2014年，在20.7亿的各项贷款余额中，涉农贷款占全部贷款的比例达99.94%。靖边农商行将贷款集中发放到“三农”，造成贷款集中度偏大。而实际发放贷款时的考核标准，往往是靠信贷员经验，仅凭借款人在当地的口碑与信誉来判断借款人是否有还款能力和意愿，实地考察也是流于形式。没有高效的贷款风险评判标准，忽视了借款人和担保人的信用程度。信用风险管理能力较差，其原因主要表现在靖边农商行对信用风险研究不足，没有形成系统地信用风险评估体系。

2.贷款审查制度不严格。受榆林民间融资危机的影响，目前，靖边农商行所发放的贷款基本都是担保或抵押贷款，小额信用贷款发放减少或者不放。在担保贷款之前，信贷员未对借款人和担保人进行认真调查，潜意识的认为大家都是“熟人”，不需要过深地了解其还款能力，使调查形式敷于表面。贷前调查、贷中审查、贷后管理机制不完善，这就为风险管理增加了一些不必要的隐患。一旦潜在的风险爆发，必然为银行的后续发展带来很大的影响，而最后这些危机都将转嫁到银行，由此形成信用风险。

3.内控机制不健全。一直以来，农村商业银行的内控管理模式都比较粗放，未能形成独立的风险控制体系和风险管理机构。长期粗放的管理模式使得靖边农商行管理层忽视了内部控制与业务扩展之间的平衡，在内部考核的指标中，只注重经营利润和资产质量，忽略了风险控制和内部监管。

(二)社会贷款环境不利

1.社会信用体系不健全。靖边农村商业银行的不良贷款数额和不良贷款率居高不下与其所处的社会信用体系有着必然联系。由民间借贷危机带来的影响是信用体系基本奔溃，民众普遍缺乏信用意识。另一方面，较低的违约成本使得借款人很容易出现逾期还款或无还款意愿的情况。一旦出现欠款不还的情况，银行就需要花费大量的精力进行追讨，但是实际情况却并不如意，不良贷款清收困难。

2.缺乏风险管理数据库。要对信用风险进行量化分析要以庞大、系统的历年数据库为基础。目前，我国银行业对信用风险管理的信息数据积累还欠缺，信息数据库还不完备。靖边农商行对于我国整个金融体系来说就像大海里的一滴水，在整个银行业都缺乏系统的风险管理数据库的现状下，其无法借鉴或复制已有的数据，要建立完备的风险管理数据库，必须要经过银行自身的长久发展。

(三)缺乏专业的风险管理人才

风险管理人员专业素质不高。靖边农村商业银行的信用风险管理人员一般都是由银行的信贷人员兼风险评估。而信贷人员大多是过去招录的，没有专业的信用风险管理知识，近几年虽然招收了大学生，但是目前从事的岗位都是综合岗位，在信贷方面仍没有改善。靖边农商行的信贷员虽然在多年的实践中积累了一定的经验，但是随着交易市场的不断复杂，传统信用风险管理方式已经不能满足当前经济的发展，特别是对新的信用管理模式掌握起来较为困难。其次，风险管理人员缺乏风险管理意识，这在一定程度制约了银行的信用风险管理。

二、完善靖边农村商业银行信用风险管理的建议

(一)健全银行相关体系和制度

1.加强信用风险评估体系建设

[35][39][40] Jean A. Garrison, Making China Policy: from Nixon to G. W. Bush, Boulder, Colo.: Lynne Rienner Publishers, 2005, p. 13, p. 14, p. 14.

靖边农商行应考虑多渠道发放贷款，避免将鸡蛋放在一个篮子里，以此来降低行业风险。同时加强对涉农贷款的管理，将涉农贷款的风险管理走上科学化的正规，不能仅靠了解借款人的口碑与信誉好还判断是否能收回贷款。首先，靖边农商行应该借鉴并引进先进的评级技术，建立与其自身情况相符的信用评级标准，逐步改善现有的主观标准；其次，在运用数据库与先进的评估模型的基础上，建立风险管理指标的识别与计量方式，对风险进行量化分析；最后，建立有效的风险预警机制和详细完备的风险资料库，对信用风险进行科学分析、有效计量、及时监测之后，并采取强有力的措施对风险进行管理和控制。

2.严格执行贷款审查制度

严格执行审、贷、查相分离的制度。靖边农商行在贷款管理方面必须设立相互独立的审、贷、查岗位。要严格控制各分支机构的贷款程序，避免贷款业务过程中的随意性与主观性。在发放贷款之前，把好每一个关口，严格落实贷款审查制度，做到贷前实地调查，系统掌握每一个借款人或担保人的经济情况和还款能力等信息。发放贷款时，借款人和担保人双方必须保证“面签”，以保证贷款手续的合法性，并落实相关责任。在贷后管理过程中，严格执行贷后审查制度并安排人员进行贷后管理，避免“重贷轻管”的现象。

3.建立全面有效的内控制度

靖边农商行应建立全面有效的内控制度，建立风险管理机制。明确管理层的分工与权力制衡，使内部控制体系更加清晰化，做到风险及时发现、及时解决。也可以发挥互联网优势，加大信息系统的建设力度，将电子技术全面引进在风险管理的过程中，对风险进行实时监控。

(二)建立良好的贷款环境

1.完善社会信用体系

面对榆林经济增速趋缓及民间借贷对信用环境的冲击，如果要构建良好的社会信用体系，就必须从诚信体系的重建入手：政府应在诚信体系重建中发挥主导作用，将信用重建作为政府的重要工作来抓，并充分利用政法机关的权威，让失信人受到应有的惩罚，以保障合法者的权益。社会信用体系建设的任务复杂且繁重，需要社会各方面人士的共同努力。

2.建立完备的风险管理数据库

鉴于我国金融市场起步较晚，数据库资料缺乏，而丰富准确的数据是银行建立风险制度的基础，信用风险评估也是以此为依据。如果要提高信用风险管理水平就必须建立完善的银行信用数据库。数据库的建设并不是短时间内就可完成的，而是银行经过大量的数据收集和积累建立起来的。只有建立完备的数据库，各银行才能更好的进行信息交流，进一步提高银行对信用风险计量和控制的能力。

(三)培养专业的风险管理人才

1.提高风险管理人员专业素质

专业知识和综合素质是风险管理人员必备的技能，要注重信用风险管理人才的培养，优化用人机制，通过择优录取招收专业的信用风险管理人员提高银行对贷款信用风险的识别、计量与控制的相关能力，建设一支具有高素质、精专业的风险管理团队。此外，在借鉴先进风险管理经验的同时，加强人员之间的交流和合作，通过对风险管理人员整体素质的提升，以实现银行信用风险的全面管理。

2.提升风险管理人员的风险管理意识

提升风险管理人员对风险管理的意识，加强对银行员工的培训工作，引起员工对风险管理工作的重视，树立正确的风险管理意识。风险管理渗透到银行贷款的整个流程中，各部门的全体人员均应参与其中，风险管理人员在识别风险的同时也应该向各部门灌输风险管理知识，并及时向各部门及管理层反映银行风险管理的应对措施等。

目前，受县级区域经济下行的诱导，信用风险、市场风险、流动性风险叠加在一起，对风险防控化解工作带来了巨大的挑战。由于历史发展因素和服务对象的特定性，靖边农村商业银行信用风险管理面临更加严峻的挑战，通过对靖边农商行信用风险管理的研究，以期提高农村商业银行的信用风险管理水平。

(榆林学院，陕西 榆林 719000)

[1] 任凤秋.大庆市农村信用社贷款信用风险策略研究[D].大庆：黑龙江八一农垦大学，2014：11-12.

[2] 于海龙.浅谈新形式下商业银行信用风险管理存在的问题和对策[J].时代金融，2013，(12)：147-148.

[3] 张琳.我国商业银行信用风险管理存在的问题及对策研究[J].财政金融，2014，(4)：150.